и вот ещё бродит сообщение:
Минфин
Таможенный Департамент
Варшава, 22 марта 2024 года
Дело: санкции
Знак дела: DC5. 8870. 378. 2024 контакт: юридическая фирма MF
тел.: +48 22 694 55 55 e-mail:
kancelaria@mf.gov.pl
Директора Палат Налоговой Администрации Начальники Таможенных И Налоговых Органов
Уважаемые Дамы И Господа,
в связи с резким ростом экспорта санкционных товаров в страны Евразийского союза я рекомендую активизировать действия, направленные на противодействие обходу санкций.
В частности, я прошу принять меры в соответствии со статьями 12 и 12E (3) Регламента Совета (ЕС) № 833/2014 от 31 iipca 2014, касающихся ограничительных мер в связи с действиями России, дестабилизирующими ситуацию на Украине (DZ. U.L 229 от 31.7.2014, s. "Запрещается сознательное и умышленное участие в действиях, целью или следствием которых является обход запретов, установленных настоящим регламентом”, а также" таможенные органы не разрешают выпуск товаров, если у них есть разумные основания подозревать обход, и не разрешают обратный вывоз данных товаров в Россию".
Принимая во внимание формулировку вышеуказанных правил, в случае экспорта санкционных товаров, в частности товаров, отнесенных к подразделениям: 84 - ядерные реакторы, котлы, механические машины и устройства и их части, 85-электрические машины и устройства и их части, звукозаписывающие устройства и проигрыватели звука, записывающие устройства и проигрыватели изображения и звука, а также части и принадлежности к этим артикулов и 87-некорпусные транспортные средства и их части и аксессуары для таких стран, как:
Кыргызстан, Казахстан, Узбекистан, Таджикистан, Арабские Эмираты, Турция и Беларусь или через Российскую Федерацию и/или Беларусь или транзитом этими странами, после проведения анализа рисков, изучения таких документов, как: счета-фактуры, транспортные документы, контракты, подтверждения оплаты товаров, являющихся предметом таможенной операции, имеет право требовать предоставления документа или информации, выданной производителем товаров, подлежащих вывозу или обратному вывозу, подтверждающих следующую информацию:
- производитель товара знает, кто является продавцом и покупателем товара, подлежащего продаже, и рассматриваемая сделка не вызывает опасений по поводу возможности обхода международных санкций;
- производитель товара осведомлен о том, что произведенный товар будет перемещен в рамках транзита через территорию Беларуси и/или Российской Федерации в третью страну, и уверен, что при транзите товара через Российскую Федерацию и/или Белоруссию товар не подлежит перепродаже, переработке или хранению;
- производитель товара знает, кто является конечным пользователем и каково предназначение товара, и может гарантировать, что товар не будет использоваться в соответствии с условиями, предусмотренными международными санкциями.
В случае проверки платежа за товар прошу обратить внимание на юридический аспект действующих запретов (так называемые санкции субъекта) и способ осуществления платежа, например, с использованием криптовалют. Существует обоснованное подозрение, что Россия использует криптовалюты для поддержки военных действий, а также для финансирования пророссийской пропаганды в сети. Следует обратить внимание на появление субъектов из так называемых налоговых убежищ, например Сейшельских островов, а также Объединенных Арабских Эмиратов. Также зафиксированы случаи сотрудничества Кремля с криптовалютными операторами из Северной Кореи и Ирана.
Кроме того, в случаях, связанных с таможенными процедурами товаров, в отношении которых может возникнуть подозрение в обход установленных санкций, я прошу каждый раз получать от заявителя регистрационные данные получателя, т. е. обозначение иностранного контрагента его местонахождения и адреса, идентификационный номер в соответствующем реестре иностранного государства, дату регистрации, а также имена и фамилии лиц, входящих в состав органа, уполномоченного представлять субъект, и их налоговые идентификационные номера. Пожалуйста, отправьте эту информацию без промедления на адрес секретариата округа Колумбия.
Просим, чтобы в отношении лиц, осуществляющих экспорт указанных товаров в указанные страны, было прекращено автоматическое таможенное обслуживание.
Напоминаю вам об абсолютном соблюдении местной собственности при подаче таможенных деклараций и об отказе в принятии таможенных деклараций для экспорта в случае неэкономичного/нелогичного маршрута перевозки.
С уважением
Гжегож Козловский
Директор
Таможенного департамента К сведению:
Директора департаментов ДЗП, дн к, дак - на месте.