НДС и налог на доходы.

Вопрос не совсем в тему таможни.

Представляю белорусскую экспедиционную компанию. Консолидирую грузы у себя на складе в Минске. Заказываю стороннего перевозчика и доставляю грузы в Москву. Выставляю Заказчику счета на трансп. – экспедиционные услуги с НДС 0%, поскольку услуга оказана на экспорт. Заказчик утверждает, что обязан удержать налог на доходы и НДС 18%, как налоговый агент. Кто сталкивался, как отбиться ?

[arlena]

У меня была такая же ситуация, только я была в роли заказчика. Вот как мы решили проблему:

Экспедитор выставил счет, увеличив его на сумму налога на прибыль (10%) и (если перевозка авиа или морская) НДС.

Если страна, где зарегистрирован экспедитор, подписала с Россией соглашение об избежании двойного налогооблажения (см. аттач), то эти налоги можно вернуть (налог на прибыть - точно). Для этого заказчик предоставляет в налоговую свидетельство о потановке на налоговый учет Экспедитора (в стране экспедитора, естественно. Тут вообще речь идет о случаях, когда у экспедитор - не резидент Росси) с апостилем (некое заверение печати, которое выдает торгово-промышленныя палата страны экспедитора), а так же его нотариально заверенный перевод. По поводу срока предоставления - у меня инфы нет. Эти документы и есть основание для возврата как минимум налога на прибыль. Налог возращается Россией в страну экспедитора, а потом экспедитор получает от государства эти деньги на свой счет.

Ещё вариант был - увеличить счет только на сумму налога на прибыль, а НДС заплатить из вобственных средств. Но тогда его не возместить уже заказчику.