После реэкспорта и без документального подтверждения налоговой, что вычет, (возмещение, возврат) НДС уплаченного при ввозе не предоставлялся ?. Если так разберемся, номер ДТ скажите  |
Провела разговор с гуру бухгалтерского учета. Хронология событий:
1) ИМ40 был декабрь 2017. НДС таможенный отражен соответственно. НДС к возмещению отражен в 4 квартале налоговой декларации.
2) ЭК31 был в январе 2018. На основании этих данных бухгалтерия отразила в учете (получается, как бы задвоила??) НДС уже вывезенного товара. НДС отразили в 1 квартале налоговой декларации
3) заявление на возврат в таможню написала в мае 2018 (это 2 квартал получается). Деньги вернули в начале июля 2018. Смею предположить, что таможня сама сверила с налоговой данные и убедилась, что все ок - вернула нам излишнеуплаченный таможенный НДС, который я когда-то заплатила при ввозе.
Как-то так...может, не совсем понятно, я ж не бухгалтер-налоговик