Провела разговор с гуру бухгалтерского учета. Хронология событий:
1) ИМ40 был декабрь 2017. НДС таможенный отражен соответственно. НДС к возмещению отражен в 4 квартале налоговой декларации.
2) ЭК31 был в январе 2018. На основании этих данных бухгалтерия отразила в учете (получается, как бы задвоила??) НДС уже вывезенного товара. НДС отразили в 1 квартале налоговой декларации
3) заявление на возврат в таможню написала в мае 2018 (это 2 квартал получается). Деньги вернули в начале июля 2018. Смею предположить, что таможня сама сверила с налоговой данные и убедилась, что все ок - вернула нам излишнеуплаченный таможенный НДС, который я когда-то заплатила при ввозе.
Как-то так...может, не совсем понятно, я ж не бухгалтер-налоговик  |
А не будет ли Вы любезны узнать в " гуру бухгалтерского учета" следующее:
1. Зачем было подавать в таможню заявление на возврат НДС , если, как Вы пишите ( п. 1 ) НДС был отражен ( как я понимаю поставлен на вычет ) в 4 квартале 2017 года. Вам больше никто ничего не должен, свое вы получили.
2. Пункт 2 не понял что сделала гуру. Что такое задвоила НДС я не знаю, но знаю что такого термина точно нет. Любопытно узнать. Буду признателен как и другие если Вы уточните и подтвердите мою догадку, что гуру не задвоила НДС. а убрала НДС который ранее в 4 квартале поставила на вычет То есть сделала так, как будто вычета не было.
3. Если я прав, то конечно, все в конторе при работе, получают зарплату и не думают о других, но лучше как в моем пункте 1.
Конечно бухгалтер скажет, что раз ввезенный товар вывезли" взад", то она обязана была так сделать