|
документы для отчета перед банком (в данном случае "док-ты и информация, связанные с проведением валютных операций"), видимо, не образуют еще состава правонарушения. А образуют его вовремя не сданные док-ты "учета и отчетности по валютным операциям". То есть я должен банку, но не Росфиннадзоу и штрафовать не за что. Кстати, ГТД и пр. до сих пор не являются док-тами учета и отчетности по валютным операциям. И их непредоставление - не основание для штрафа.Надеюсь, что я прав.
"Какой документ перевел их статус под вопрос?"
- письмо ЦБ от 26.07.2007г. № 04-31-2/3178, см. 4-ый абзатц.
|