ОРД и примечание к 16.2 КоАП

[Khawashka]

Декларант завез товар с занижением таможенной стоимости. Спустя, например, год узнает, что таможня проводит мероприятия ОРД (например, запрашивает у банка информацию по декларанту). Может ли декларант быть освобожден от ответственности по ст. 16.2 КоАП, если добровольно сообщит о недекларировании товаров и выполнит условия согласно примечанию к ст. 16.2? Может ли начало ОРД быть основанием для отказа в освобождении от ответственности по КоАП?

[Сеня Лютый]

Оперативно розыскные мероприятия таможня конечно же может проводить, но вы об этом не узнаете.
Если к вам применят такую форму таможенного контроля, как таможенная ревизия тогда это станет вам известно, но это вам уже ни чем не поможет - ибо протоколу быть.
Вы конечно можете сами покаяться таможне в письменном виде, но если за день до поступления вашего письма была назначена там. ревизия однозначно протоколу быть.

P/S
Как то священник спросил Дона Карлеоне, будет ли он исповедоваться в грехах своих.
Он ответил: -Не буду.
-Почему же?
-А я не раскаиваюсь.


P/S-2
Прежде чем каяться в грехах таможне стоит подумать дважды.

[Khawashka]

Оперативно розыскные мероприятия таможня конечно же может проводить, но вы об этом не узнаете.

А если вдруг узнали (от банка, например)? Или даже в таком случае отказ в освобождении по примечанию к ст. 16.2 исключен?

[ИгорьЮ+]

Декларант завез товар с занижением таможенной стоимости. Спустя, например, год узнает, что таможня проводит мероприятия ОРД (например, запрашивает у банка информацию по декларанту). Может ли декларант быть освобожден от ответственности по ст. 16.2 КоАП, если добровольно сообщит о недекларировании товаров и выполнит условия согласно примечанию к ст. 16.2? Может ли начало ОРД быть основанием для отказа в освобождении от ответственности по КоАП?

так у вас НЕдекларирование или занижение?
да и не обязательно запрос банку это ОРД,
обычная проверка.

[Харри Холе]

Декларант завез товар с занижением таможенной стоимости. Спустя, например, год узнает, что таможня проводит мероприятия ОРД (например, запрашивает у банка информацию по декларанту). Может ли декларант быть освобожден от ответственности по ст. 16.2 КоАП, если добровольно сообщит о недекларировании товаров и выполнит условия согласно примечанию к ст. 16.2? Может ли начало ОРД быть основанием для отказа в освобождении от ответственности по КоАП?

НЕт.

[Харри Холе]

так у вас НЕдекларирование или занижение?
да и не обязательно запрос банку это ОРД,
обычная проверка.

Банку видно по номенклатуре исходящего номера и/или тексту запроса из какого отдела таможни запрос пришел

[ИгорьЮ+]

Банку видно по номенклатуре исходящего номера и/или тексту запроса из какого отдела таможни запрос пришел

ОРО сам вряд ли будет направлять запрос, он "попросит" это сделать
другой отдел.

ну а если это отправил ОАР, тогда 99% в рамках дела

[Харри Холе]

ОРО сам вряд ли будет направлять запрос, он "попросит" это сделать
другой отдел.

ну а если это отправил ОАР, тогда 99% в рамках дела

Ну здрасьте) В рамках ст.. 6 ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" http://www.consultant.ru/document/co...4c246fb9b365a/
И ОАР не обязательно в рамках ДАП- м.б. в ходе проверки

[ИгорьЮ+]

Ну здрасьте) В рамках ст.. 6 ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" http://www.consultant.ru/document/co...4c246fb9b365a/
И ОАР не обязательно в рамках ДАП- м.б. в ходе проверки

я говорю о сложившейся практике и пишу

ОРО сам вряд ли будет направлять запрос, он "попросит" это сделать
другой отдел.

ну а если это отправил ОАР, тогда 99% в рамках дела

вот

[Quantum satis]

Декларант завез товар с занижением таможенной стоимости. Спустя, например, год узнает, что таможня проводит мероприятия ОРД (например, запрашивает у банка информацию по декларанту). Может ли декларант быть освобожден от ответственности по ст. 16.2 КоАП, если добровольно сообщит о недекларировании товаров и выполнит условия согласно примечанию к ст. 16.2? Может ли начало ОРД быть основанием для отказа в освобождении от ответственности по КоАП?

Мне кажется, что в примечании всё изложено предельно понятно.

В случае добровольного сообщения декларантом и (или) таможенным представителем в таможенный орган, осуществивший выпуск товаров, о недекларировании товаров с одновременным представлением таможенной декларации или документа, необходимого для внесения изменений и (или) дополнений в сведения, указанные в ранее поданной таможенной декларации, и содержащего сведения о товарах, таможенное декларирование которых не производилось, и документов, на основании которых указанные таможенная декларация или документ заполнены, предусмотренных правом Евразийского экономического союза, лицо, совершившее административное правонарушение, установленное частью 1 настоящей статьи, освобождается от административной ответственности за указанное правонарушение, если на дату, предшествующую дате поступления сообщения и регистрации представленных документов, соблюдены в совокупности следующие условия:
1) таможенный орган не выявил административное правонарушение в соответствии с законодательством об административных правонарушениях, предметом которого являются товары, указанные в сообщении;
2) таможенный орган не уведомил декларанта, таможенного представителя либо лицо, обладающее полномочиями в отношении товаров после их выпуска, или его представителя о проведении таможенного контроля после выпуска товаров, если такое уведомление предусмотрено правом Евразийского экономического союза и (или) законодательством Российской Федерации о таможенном деле, либо не начал его проведение без уведомления, если такое уведомление не требуется;
3) у декларанта, таможенного представителя отсутствует задолженность по уплате таможенных пошлин, налогов, пеней, не оплаченная после истечения сроков, установленных требованием об уплате таможенных платежей.

Если одновременно события "1" и "2" не имеют места быть, а событие "3" имеет место быть, декларант освобождается от ответственности за недекларирование.

Если "занижение таможенной стоимости" о котором Вы пишете, произошло вследствие недекларирования, то примечание 2 может быть применено. Если "занижение таможенной стоимости" произошло ввиду других причин, то примечание 2 неприменимо.
P.S. Или я неправильно понял вопрос и Вы спрашиваете об ином?