Опечатали помещение. Запрос алгоритма действий

[Andrey N]

Добрый день, коллеги.
Если вопрос не в той ветке - прошу перенести в нужную.

Приехали представители таможенной службы на склад.
Оперативно-розыскной отдел.
Документ есть, внеплановая проверка, документ от 14.02.2018

Приехали "по адресу", а не к юридическому лицу. О "лице" в документах данных нет.
Осмотрели, по результату составили Акт, опечатали.
Основании для наложения печатей на склад пока не ясны, так как ничего не нашли.

Приехали из Москвы в Московскую область.

Ничего не ввозим, не вывозим, не покупаем, не продаём. ВЭДом не занимаемся. Родственников за границей не имеем.

Обслуживаем вычислительную технику.

Так как подобное прохожу впервые - прошу подсказать, что делать далее.
Какие возможные шаги, мероприятия и т.д.
До выстрелов падать не намерен, но если налоговые камералки и приезды ещё ясны, то действия ФТС пока не ясно даже как и оценивать.

Прошу дать рекомендации, советы, объём материала для штудирования.

Спасибо.

[Quantum satis]

Добрый день, коллеги.
Если вопрос не в той ветке - прошу перенести в нужную.

Приехали представители таможенной службы на склад.
Оперативно-розыскной отдел.
Документ есть, внеплановая проверка, документ от 14.02.2018

Что за "документ", можно поинтересоваться?

Приехали "по адресу", а не к юридическому лицу. О "лице" в документах данных нет.
Осмотрели, по результату составили Акт, опечатали.

Тот же самый вопрос напрашивается и об "Акте"?

Основании для наложения печатей на склад пока не ясны, так как ничего не нашли.

Откуда известно, что "ничего не нашли"? Так и сказали во всеуслышание: "Мы ничего не нашли, но помещение опечатаем на случай, чтобы Вы туда, не дай Бог, ничего запрещённого не поместили?"

Обслуживаем вычислительную технику.

Могу предположить, что для обслуживания техники Вам требуются некие изделия (комплектующие части, инструмент и т.п.) Вы их, скорее всего, приобретаете на внутреннем рынке. Вполне возможно, что эти товары были ввезены на территорию ЕАЭС "помимо таможни". В таком случае, таможня проделала путь по цепочке от импортёра, должным образом не оформившего товар, до последнего покупателя, которым Ваша организация и оказалась.

Прошу дать рекомендации, советы, объём материала для штудирования.

Можете начать с Федерального закона от 27.11.2010 N 311-ФЗ (ред. от 29.12.2017) "О таможенном регулировании в Российской Федерации". Статья 183 "Порядок наложения ареста на товары, изъятия товаров и документов при проведении выездной таможенной проверки".

[Andrey N]

1. Документ о проведении ОРМ скопировать не дали. Ребята переписали от руки.
Текст: ФТС, Яузская, ОРО.

14.02.2018

ИО Васильев "Установил" ОРО ЦАТ располагает информацией о нарушении таможенного законодательства.
Информация достаточна для основания ОРМ.
"Постановил"
1. Провести с целью обнаружения по адресу.
2. Проведение поручить следующим бравым хлопцам.

2. Про "ничего не нашли".
Меня потревожили, когда бравые хлопцы решили составить Акт.
Вывели на громкую, майор зачитал Акт - вода на тему "пришли в адрес, сфоткали на айфон5" индивидуальные номера изделий, которые не персонифицируют то или изделие (пример - VIN-код автомобиля, IMEI мобильного телефона), а лишь артикулы производителя.

Я дал задание работнику внести в Акт "несогласие" с Актом по следующим вопросам:
а) Майор в Акт внёс выводы, которые он сделал на основании собственного видения ситуации, а не экспертов.
б) Майор залез в ноутбуки персонала.
в) Число людей не соответствует среднесписочному поименованному в исходной бумаге.
г) Работник, подписывающий Акт внеплановой проверки данной подписью не наделён.

Текст слышал своими ушами - ни о чём.

Майор заявил, что это только "проект" Акта, он сейчас же всё перечисленное вычеркнет.
Так что осталось "Пришли. Сэлфи. Опечатали".

Всё.
Конечного документа пока не видел.

Оборудование не приобретаем - нам передают на обслуживание - сопровождение.

За ссылку на 311-ФЗ спасибо. Буду читать.

[Quantum satis]

За ссылку на 311-ФЗ спасибо. Буду читать.

"Бог в помощь!", как говорится.
P.S.

Оборудование не приобретаем - нам передают на обслуживание - сопровождение.

Не суть важно.

Основаниями для наложения ареста на товары являются:
...
2) отсутствие в коммерческих документах проверяемого лица сведений, подтверждающих факты таможенного декларирования и (или) выпуска товаров*, если в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза или законодательством Российской Федерации указание таких сведений в коммерческих документах обязательно при обороте товаров на территории Российской Федерации, а также обнаружение недостоверности таких сведений либо отсутствия коммерческих документов, в которых такие сведения должны быть указаны, если наличие таких документов обязательно в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза или законодательством Российской Федерации;
3) обнаружение признаков, которые могут свидетельствовать о том, что проверяемые товары могут являться условно выпущенными** и используются в нарушение ограничений по пользованию и (или) распоряжению этими товарами или в нарушение целей, соответствующих условиям предоставления льгот по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов;
4) обнаружение признаков, которые могут свидетельствовать о том, что в отношении проверяемых товаров не соблюдены условия и (или) порядок предоставления льгот по уплате таможенных пошлин, налогов**;
5) обнаружение признаков, которые могут свидетельствовать о том, что проверяемые товары используются в нарушение условий и требований таможенной процедуры.**

*отсутствие номера ДТ в счёте-фактуре, например.
** под "обнаружение признаков", перечисленных в этих пунктах, можно подвести всё, что заблагорассудится. При умении и желании.

[Andrey N]

Каков порядок снятия ареста?
Судебный?
Вышестоящий?
Заявление о себе как эксплуатанте и ожидание окончания выездной проверки?

Не вижу в данной Статье алгоритма.
Спасибо

[Quantum satis]

Каков порядок снятия ареста?
Судебный?
Вышестоящий?
Заявление о себе как эксплуатанте и ожидание окончания выездной проверки?
Не вижу в данной Статье алгоритма.

В ней и нет алгоритма "снятия ареста".
Если Вам нужна юридическая помощь (а, судя по всему, она нужна) то лучше обратиться к тем, кто избрал её оказание своей профессией. Советы, полученные на форуме, вряд ли возымеют ожидаемое Вами действие.

[muhamor]

Коап 14.10 - не Ваш случай?
А то они это тоже любят...

[XELA76]

1. Документ о проведении ОРМ скопировать не дали. Ребята переписали от руки.
Текст: ФТС, Яузская, ОРО.

14.02.2018

ИО Васильев "Установил" ОРО ЦАТ располагает информацией о нарушении таможенного законодательства.
Информация достаточна для основания ОРМ.
"Постановил"
1. Провести с целью обнаружения по адресу.
2. Проведение поручить следующим бравым хлопцам.

2. Про "ничего не нашли".
Меня потревожили, когда бравые хлопцы решили составить Акт.
Вывели на громкую, майор зачитал Акт - вода на тему "пришли в адрес, сфоткали на айфон5" индивидуальные номера изделий, которые не персонифицируют то или изделие (пример - VIN-код автомобиля, IMEI мобильного телефона), а лишь артикулы производителя.

Я дал задание работнику внести в Акт "несогласие" с Актом по следующим вопросам:
а) Майор в Акт внёс выводы, которые он сделал на основании собственного видения ситуации, а не экспертов.
б) Майор залез в ноутбуки персонала.
в) Число людей не соответствует среднесписочному поименованному в исходной бумаге.
г) Работник, подписывающий Акт внеплановой проверки данной подписью не наделён.

Текст слышал своими ушами - ни о чём.

Майор заявил, что это только "проект" Акта, он сейчас же всё перечисленное вычеркнет.
Так что осталось "Пришли. Сэлфи. Опечатали".

Всё.
Конечного документа пока не видел.

Оборудование не приобретаем - нам передают на обслуживание - сопровождение.

За ссылку на 311-ФЗ спасибо. Буду читать.

ТРОИС, правообладатель возмутился Вашими беспрецедентно низкими ценами в зоне его влияния
Контрагентов надо проверять на 4-5 счет-фактур, ну или сами покупали у помойки, а нам не говорите.

[megalight]

Почему ЦАТ

[комик]

Добрый день, коллеги.

Так как подобное прохожу впервые - прошу подсказать, что делать далее.
Какие возможные шаги, мероприятия и т.д.
До выстрелов падать не намерен, но если налоговые камералки и приезды ещё ясны, то действия ФТС пока не ясно даже как и оценивать.

Прошу дать рекомендации, советы, объём материала для штудирования.

Спасибо.

В 2012 году к моим знакомым, которые НИКОГДА не занимались экспортом-импортом пришла выездная таможенная проверка. Фирма торговала компьютерным железом, которое покупала у российских поставщиков.
Приехали 03.08.12, осмотрели товар, переписали и сфотографировали идентификационные номера, модели, артикли, партномера товаров.
Вынесли постановление о наложении ареста на товары. Формулиовка «В связи с отсутствием в коммерческих документах проверяемого лица сведений, подтверждающих факты декларирования и выпуска товаров» .
Арестованный товар опечатали в 40” контейнере на складе (контейнер привезли с собой).
Запросили документы – счета фактуры на приобретаемый товар. Сверили номера ГТД в счет-фактурах.
Послали запросы в Дальневосточное, Южное, Северо-Западное ТУ, т.к. указанные в счетах-фактурах декларации оформлялись во Владивостоке, Новороссийске и Питере.
Послали запросы в организации, «связанные по сделкам с проверяемыми товарами».
Через 4 дня, 08.08.12, после того, как поступили первые ответы на запросы, вынесено Постановление о снятии ареста с части товара (по всей видимости «ввезенного в белую», на который в счет-фактурах были указаны реальные номера ГТД). И далее такие постановления выносились по мере поступления ответов, вплоть до ноября 2012 года.
Затем фирму обязали осуществить декларирование той части товара, "законность ввоза которой не подтверждена" в соответствии с приказом 537 ФТС РФ.
В приложении к Акту была указана цена товаров – ее брали из закупочных счетов фактур за минусом НДС. По ней и декларировали. Самое неприятное было в том, что необходимо было искать сертификаты и нотификации на все товары. Реестров тогда еще не было.
Задекларировали. Оплатили НДС. (Товар беспошлинный). Арест сняли.
Вот такой бесценный опыт.