Оставь надежду всяк в оффшор входящий !

[Сергей Пчела]

Кампания по выдаче реальных бенефициаров зарубежных фирм дала первый результат. По версии ФНС, калининградский завод "Автотор" почти всю прибыль от сборки и продажи автомобилей направлял на аренду производственных мощностей у аффилированной компании, которая вообще не платила налог на прибыль. Налоговики проверили и доначислили 800 млн. рублей налогов, штрафов и пеней за 2 года. Суд первой инстанции вынес решение в пользу налоговой. Суд второй инстанции опубликовал решение сегодня (тоже в пользу налоговой). Одним из главных аргументов налоговой, которые суд принял, было доказательство, что оффшор (якобы независимо учредивший российскую фирму) в реальности создан в интересах того же физического лица-бенефициара. Из решения суда:

"Фактический получатель дохода названной компании установлен налоговым органом на основании ответа, полученного от государственных органов Королевства Нидерландов в рамках соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Королевства Нидерландов от 16.12.1996 «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество».

В соответствии с полученной информацией, «...В 2010-2011 годах компанией DOAN B.V. управляли: Люк Роберт (Luc Robert)... Согласно заявлению г-на Роберта, конечным бенефициаром является Щербаков Владимир...».

Насколько я знаю, это первый прецедент в российской налоговой практике. Третья инстанция еще дело не рассматривала. Но аргумент про бенефициара очень сильный...

Источник: дело А56-55281/2014

[Finn]

Насколько я знаю, это первый прецедент в российской налоговой практике. Третья инстанция еще дело не рассматривала. Но аргумент про бенефициара очень сильный...

Источник: дело А56-55281/2014

это не первый
http://www.tks.ru/forum/showpost.php...&postcount=296

[Finn]

и Дмитрий говорил про Автотор
будет в его заключительной лекции - выложу ночью сегодня

[user's]

Кампания по выдаче реальных бенефициаров зарубежных фирм дала первый результат. По версии ФНС, калининградский завод "Автотор" почти всю прибыль от сборки и продажи автомобилей направлял на аренду производственных мощностей у аффилированной компании, которая вообще не платила налог на прибыль.

А почему эта компания вообще не платила налог на прибыль?
Сорри, некогда читать дело.

[megalight]

ЦБ Кипра поручил банкам закрыть счета офшорных компаний
3 июня 2018
Несколько кипрских банков получили официальный циркуляр Центрального банка Кипра, предписывающий закрыть счета всех офшорных компаний, сообщил Telegram-каналу Fun&Profit партнер консалтинговой компании Paragon Advice Group Александр Захаров. Источник РБК в международной юридической компании подтвердил, что такой документ получили несколько банков Кипра. Банки начнут закрывать счета офшорных компаний уже в понедельник.

Теперь для открытия счетов в кипрских банках нужно будет соблюдать новые требования. Они будут распространяться на кипрские и иностранные компании, а также на физических лиц. Для кипрских компаний счета открываются при предоставлении полного комплекта информации о конечном бенефициаре, включая обоснование источника доходов и благосостояния. Такую же информацию должны предоставлять и физлица. Кипрские банки будут открывать счета иностранным компаниям только при условии одновременного выполнения следующих критериев: компания должна вести бухгалтерскую отчетность и предоставлять ее банку; она должна иметь активы, такие как инвестиции в акции или иные ценные бумаги; компания должна быть аффилирована с кипрской компанией, у которой есть счета в данном банке.

Новые требования были введены после визита в страну представителей Мифина США. После этого Russian Commercial Bank сообщил, что по итогам встреч представителей Минфина с кипрскими регуляторами «до всех работающих на Кипре банков была доведена позиция о необходимости усиления контроля за происхождением средств клиентов и проводимых ими операций». В банке отметили, что США таким образом стремятся «перекрыть каналы для криминальных денежных операций по всему миру, а также обеспечить режим выполнения американских санкций» — ужесточения касаются не только российских клиентов кипрских банков.https://www.kommersant.ru/doc/3644072