![]() |
|
|
|
Ответ |
Тема : Оставь надежду всяк в оффшор входящий ! | Опции темы | Опции просмотра |
Эксперт
Регистрация: 13.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,449
Благодарности:
отдано: 662
получено: 339/184
|
26.02.2015, 15:53
#1
Оставь надежду всяк в оффшор входящий !
Кампания по выдаче реальных бенефициаров зарубежных фирм дала первый результат. По версии ФНС, калининградский завод "Автотор" почти всю прибыль от сборки и продажи автомобилей направлял на аренду производственных мощностей у аффилированной компании, которая вообще не платила налог на прибыль. Налоговики проверили и доначислили 800 млн. рублей налогов, штрафов и пеней за 2 года. Суд первой инстанции вынес решение в пользу налоговой. Суд второй инстанции опубликовал решение сегодня (тоже в пользу налоговой). Одним из главных аргументов налоговой, которые суд принял, было доказательство, что оффшор (якобы независимо учредивший российскую фирму) в реальности создан в интересах того же физического лица-бенефициара. Из решения суда:
"Фактический получатель дохода названной компании установлен налоговым органом на основании ответа, полученного от государственных органов Королевства Нидерландов в рамках соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Королевства Нидерландов от 16.12.1996 «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество». В соответствии с полученной информацией, «...В 2010-2011 годах компанией DOAN B.V. управляли: Люк Роберт (Luc Robert)... Согласно заявлению г-на Роберта, конечным бенефициаром является Щербаков Владимир...». Насколько я знаю, это первый прецедент в российской налоговой практике. Третья инстанция еще дело не рассматривала. Но аргумент про бенефициара очень сильный... Источник: дело А56-55281/2014 |
![]() |
Ответить с цитированием |
|
Гуру
Регистрация: 28.05.2002
Адрес: Kotka
Сообщений: 13,697
Благодарности:
отдано: 165
получено: 1,519/781
|
26.02.2015, 15:59
#2
Цитата
( Сергей Пчела » )
это не первый http://www.tks.ru/forum/showpost.php...&postcount=296 |
|
__________________
Алексей Емеличев это не подпись, а реклама |
||
![]() |
Ответить с цитированием |
Гуру
Регистрация: 28.05.2002
Адрес: Kotka
Сообщений: 13,697
Благодарности:
отдано: 165
получено: 1,519/781
|
26.02.2015, 16:07
#3
и Дмитрий говорил про Автотор
будет в его заключительной лекции - выложу ночью сегодня |
__________________
Алексей Емеличев это не подпись, а реклама |
|
![]() |
Ответить с цитированием |
Гуру
Регистрация: 03.05.2010
Сообщений: 17,863
Благодарности:
отдано: 439
получено: 1,033/868
|
26.02.2015, 20:48
#4
Цитата
( Сергей Пчела » )
А почему эта компания вообще не платила налог на прибыль? Сорри, некогда читать дело. |
|
__________________
Первейший закон – это совесть. |
||
![]() |
Ответить с цитированием |
Гуру
Регистрация: 22.10.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 29,850
Благодарности:
отдано: 4,595
получено: 4,076/2,834
|
04.06.2018, 09:59
#5
ЦБ Кипра поручил банкам закрыть счета офшорных компаний
3 июня 2018 Несколько кипрских банков получили официальный циркуляр Центрального банка Кипра, предписывающий закрыть счета всех офшорных компаний, сообщил Telegram-каналу Fun&Profit партнер консалтинговой компании Paragon Advice Group Александр Захаров. Источник РБК в международной юридической компании подтвердил, что такой документ получили несколько банков Кипра. Банки начнут закрывать счета офшорных компаний уже в понедельник. Теперь для открытия счетов в кипрских банках нужно будет соблюдать новые требования. Они будут распространяться на кипрские и иностранные компании, а также на физических лиц. Для кипрских компаний счета открываются при предоставлении полного комплекта информации о конечном бенефициаре, включая обоснование источника доходов и благосостояния. Такую же информацию должны предоставлять и физлица. Кипрские банки будут открывать счета иностранным компаниям только при условии одновременного выполнения следующих критериев: компания должна вести бухгалтерскую отчетность и предоставлять ее банку; она должна иметь активы, такие как инвестиции в акции или иные ценные бумаги; компания должна быть аффилирована с кипрской компанией, у которой есть счета в данном банке. Новые требования были введены после визита в страну представителей Мифина США. После этого Russian Commercial Bank сообщил, что по итогам встреч представителей Минфина с кипрскими регуляторами «до всех работающих на Кипре банков была доведена позиция о необходимости усиления контроля за происхождением средств клиентов и проводимых ими операций». В банке отметили, что США таким образом стремятся «перекрыть каналы для криминальных денежных операций по всему миру, а также обеспечить режим выполнения американских санкций» — ужесточения касаются не только российских клиентов кипрских банков.https://www.kommersant.ru/doc/3644072 |
__________________
Не верь,не бойся,не проси - приди возьми и унеси..."Honesty is the best policy" |
|
![]() |
Ответить с цитированием |