Возврат брака по процедуре ИМ 60, как быть с НДС(

[Klaris]

Добрый день) были вывезены товары по ЭК 10 по контракту, отправляли в адрес фирмы несколько раз в месяц и конечно без брака не обошлось(
теперь к нам идет возврат брака..по 7 декларациям..по каждой из них несколько штук изделий...
соль в том,что по 2 из них уже поданы доки в налоговую на возмещение.
как я понимаю, что по остальным 5 беру справку из ИФНС,что к возмещению не подавались , а как же быть с теми 2? :shock:
как показать это в декларации? что нужно предоставить для таможни по этим 2-м дт?
что писать в графе 48 В ?
что указать в 36 графе?

[ИгорьЮ+]

Добрый день) были вывезены товары по ЭК 10 по контракту, отправляли в адрес фирмы несколько раз в месяц и конечно без брака не обошлось(
теперь к нам идет возврат брака..по 7 декларациям..по каждой из них несколько штук изделий...
соль в том,что по 2 из них уже поданы доки в налоговую на возмещение.
как я понимаю, что по остальным 5 беру справку из ИФНС,что к возмещению не подавались , а как же быть с теми 2? :shock:
как показать это в декларации? что нужно предоставить для таможни по этим 2-м дт?
что писать в графе 48 В ?
что указать в 36 графе?

возмещение НДС и таможенное оформление, в этом случае несвязаны,
ДТ заполняете как обычно, а бухгалтерия уже потом сращивает эти вопросы
с налоговой

[Klaris]

ИгорьЮ+
просто в прошлый раз при режими ИМ60 таможенники запросили справку из налоговой о том,что НДС к возмещению не подавался

[Чучмек]

ИгорьЮ+
просто в прошлый раз при режими ИМ60 таможенники запросили справку из налоговой о том,что НДС к возмещению не подавался

Если эта справка есть - НДС таможня не берёт. Если этой справки нет - берёт.

[Klaris]

Если эта справка есть - НДС таможня не берёт. Если этой справки нет - берёт.

будет 2 справки
первая-ндс не возмещался
вторая -ндс возмещался.

как тогда в декларации это отразится ? не могу разобраться пока

[Чучмек]

будет 2 справки
первая-ндс не возмещался
вторая -ндс возмещался.

как тогда в декларации это отразится ? не могу разобраться пока

делай две ДТ - с НДСом и без.
Так же проще.

[пенсионер]

Для размышлений.
При реимпорте НДС уплаченный на таможне на вычет не поставишь

[Чучмек]

Для размышлений.
При реимпорте НДС уплаченный на таможне на вычет не поставишь

ну хоть пошлина сэкономится...

[att77]

Для размышлений.
При реимпорте НДС уплаченный на таможне на вычет не поставишь

точнее - восстанавливается. по обеим операциям.

[пенсионер]

точнее - восстанавливается. по обеим операциям.

НДС уплаченный на таможне ( когда это разрешает НК РФ ) ставится именно на вычет, а не восстанавливается. Точнее некуда.

Статья 171 НК РФ - Налоговые вычеты



Бесплатная
юридическая
консультация
Задать вопрос

1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 настоящего Кодекса, на установленные настоящей статьей налоговые вычеты.

2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, в таможенных процедурах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории либо при ввозе товаров, перемещаемых через границу Российской Федерации без таможенного оформления, в отношении:
..............