Резидент РФ покупает в италии, продает в казахстан без завоза в РФ. Как организовать?

[ufa-c]

Прокуратура валютным контролем не занимаецца, если только в Башкрии , на контракты без ввоза товара на территорию РФ разрешения ЦБ РФ не требуется с 2004 года , а вот коллега IM-EX про комиссию банка прав.

Зато занимается уголовным.

Статья 193. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте
Невозвращение в крупном размере из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Российской Федерации, -
наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Примечание. Деяние, предусмотренное настоящей статьей, признается совершенным в крупном размере, если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает тридцать миллионов рублей.
(в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.04.2010 N 60-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)

http://www.consultant.ru/popular/ukrf/10_31.html#p3061
© КонсультантПлюс, 1992-2012
Статья 193. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте





Невозвращение в крупном размере из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Российской Федерации, -



наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.



(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)



(см. текст в предыдущей редакции)



Примечание. Деяние, предусмотренное настоящей статьей, признается совершенным в крупном размере, если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает тридцать миллионов рублей.



(в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.04.2010 N 60-ФЗ)



(см. текст в предыдущей редакции)

http://www.consultant.ru/popular/ukrf/10_31.html#p3061
© КонсультантПлюс, 1992-2012

А вот что в законе о валютном регулировании

Глава 3. РЕПАТРИАЦИЯ РЕЗИДЕНТАМИ ИНОСТРАННОЙ

ВАЛЮТЫ И ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ

ПРОДАЖА ЧАСТИ ВАЛЮТНОЙ ВЫРУЧКИ

Статья 19. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации

1. При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить:
1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;
2)

возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию

(неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на ни

(Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 06.12.2011) "О валютном регулировании и валютном контроле")

По законодательству Таможенного союза. Деньги ушли не в Италию, а в Россию, сделка с которой не является внешнеторговой.

И где такое написано ?
Статья 193. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте





Невозвращение в крупном размере из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Российской Федерации, -



наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.



(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)



(см. текст в предыдущей редакции)



Примечание. Деяние, предусмотренное настоящей статьей, признается совершенным в крупном размере, если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает тридцать миллионов рублей.



(в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.04.2010 N 60-ФЗ)



(см. текст в предыдущей редакции)

http://www.consultant.ru/popular/ukrf/10_31.html#p3061
© КонсультантПлюс, 1992-2012
Статья 193. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте





Невозвращение в крупном размере из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Российской Федерации, -



наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.



(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)



(см. текст в предыдущей редакции)



Примечание. Деяние, предусмотренное настоящей статьей, признается совершенным в крупном размере, если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает тридцать миллионов рублей.



(в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.04.2010 N 60-ФЗ)



(см. текст в предыдущей редакции)

http://www.consultant.ru/popular/ukrf/10_31.html#p3061
© КонсультантПлюс, 1992-2012

[Сампер]

Ну давайте начнем с того, что в ТК не о внешнеторговой, а о внешнеэкономической сделке идет речь.
Понятие внешнеэкономической сделки нигде не раскрывается. И ставить знак равенства между внешнеэкономической внешнеторговой и международной сделкой я бы не стал.
Исходя из некоторых определений (теоретических) внешнеторговой является в том числе сделка, в результате которой товар пересекает границу РФ.
Поэтому ИМХО вполне допустимо считать внешнеэкономической сделку между резидентами РФ и РК при условии поставки товара из-за границы.
Хотя это палка о двух концах, т.к. встречал решение в котором суд констатировал, что сделка между иностранной компанией, имеющей представительство в РФ, и российской компанией признавалась не внешнеэкономической, т.к. отсутствовал иностранный элемент (представительство же в РФ).