проблемы с РосФинНадзор

[Antipov]

На сколько нерезидент задержал оплату? Если до сих пор не заплптил, то выхода нет, а если на какой-то срок, то можно сейчас сделать доп.соглашение задним числом и зарегистрировать в банке. Доник должен быть не увеличение отсрочки платежа. Тогда получите всего 50т.р. за данное нарушение, а не от75% от суммы недополученной выручки. А 4 нарушения за несвоевременное оформление ПС никак не исправишь - придется заплатить. Итого выйдет всего около 250т.р.

[megalight]

Полномочия Росфинназдора поделят между казначейством, ФТС и ФНС

В системе финансово-бюджетного надзора грядут большие изменения: Росфиннадзор упразднят, а его функции поделят между казначейством, налоговиками и таможенниками. Об этом «Ведомостям» рассказали три федеральных чиновника, а пресс-секретарь главы государства Дмитрий Песков и представитель Минфина комментировать эту информацию отказались.

Ликвидировать ведомство могут уже в ближайшее время, говорит один из источников. Причиной такого решения называют желание сэкономить бюджетные деньги: в службе, кроме 11 управлений, есть территориальные отделы в каждом федеральном округе. Дополнительным плюсом может стать повышение собираемости доходов, не исключают эксперты.

Напомним, в функции созданного в 2004 году Росфиннадзора входит надзор за соблюдением валютного и бюджетного законодательства, а также проверка госзакупок. Раньше служба имела право возбуждать административные дела по бюджетным нарушениям должностными лицами, но в октябре лишилась этой функции.

С критикой работы ведомства выступала Счетная палата, говоря о рекордной дебиторской задолженности. Так, за девять месяцев прошлого года она выросла в 1,14 раза по сравнению со всем 2014 годом до 896,3 млрд рублей, из которых 521,5 млрд – безнадежный долг. В итоге по всем делам ФНС доля бесперспективного долга составляет 80,3%, самого Росфиннадзора – 83,6%, а ФТС – 99,9%.

Федеральный чиновник считает логичным передать бюджетный функционал Росфиннадзора казначейству. Штрафы за валютные нарушения после ликвидации службы будут взыскивать ФНС и ФТС, но для этого придется вносить поправки в законодательство, добавляет другой собеседник. Ожидается, что большинство сотрудников Росфиннадзора перейдут в Минфин и казначейство, а часть передадут налоговой и таможенной службам.

[megalight]

На коллегии Федеральной налоговой службы (ФНС) вчера были представлены подходы к сопряжению в 2016-2018 годах двух крупных процессов в структурах Минфина — консолидации информсистем в единой системе администрирования доходов и создания системы параллельного контроля товарных и финансовых потоков. ФНС в 2016-2017 годах завершит создание информсистемы "Налог-3" и к концу года будет готова в случае решения правительства администрировать взносы в соцфонды, а к 2018 году — создать систему идентификации граждан, "единое ID".

Расширенная коллегия ФНС прошла при участии первого вице-премьера Игоря Шувалова, министра финансов Антона Силуанова, главы бюджетного комитета Госдумы Андрея Макарова и представителей ведомств, так или иначе взаимодействующих с фискальной системой. Основной доклад на коллегии делал глава ФНС Михаил Мишустин. Показатели сборов служба приводила ранее, так что основной интерес представляет складывающаяся из выступлений главы ФНС, первого вице-премьера и министра финансов картина общего плана действий ведомств Минфина на 2016-2018 годы. Вчера стало возможным оценить конечную цель новаций — это сопряжение к 2018 году двух масштабных проектов, технологическое решение которых обеспечивает сейчас ФНС.

По словам Михаила Мишустина, в 2016-м начнется разворачивание третьего и самого сложного модуля автоматизированной информационной системы (АИС) "Налог-3": в ее рамках у ФНС появится возможность полного налогового администрирования юрлиц (в действующих модулях отработаны системы регистрации и учета налогоплательщиков, администрирование имущественных налогов физлиц, ведомственное взаимодействие, подсистема контроля цепочек НДС), а также полного цикла проверок и работы с задолженностью. После этого степень "прозрачности" каждого физлица и юрлица для ФНС станет крайне высокой. Это позволяет службе строить планы по более широкому, чем сейчас, внедрению системы "налогового мониторинга" — добровольного открытия компаниями для ФНС своей внутренней отчетности (глава ФНС заявил, что такие проекты уже есть — например, для компаний, заинтересованных в этом накануне IPO).

Это же позволило главе ФНС предложить подчиненным в условиях кризиса проявлять максимальную лояльность в предоставлении отсрочек для плательщиков, с контролем которых у службы нет проблем.

"Налог-3" будет разворачиваться параллельно с объединением информсистем ФНС и Федеральной таможенной службы (ФТС). Михаил Мишустин сообщил о готовности ФНС к быстрому расширению товарного контроля на базе RFID-меток (применяется в отношении товаров из меха в экспериментальном порядке). К концу 2016 года служба готова интегрировать инфраструктуру считывания меток с новым поколением контрольно-кассовой техники (ККТ), передающей в режиме онлайн информацию в ФНС. Внедрение новой ККТ идет активно, ФНС вчера анонсировала добровольный переход на нее нескольких федеральных сетей АЗС весной 2016 года. Господин Шувалов, в свою очередь, предложил быстрее провести расширение маркирования RFID-метками не только лекарств, что предполагалось ранее, но и "контрсанкционных" групп товаров — продовольствия и продукции легкой промышленности,— а также активизировать переговоры на этот счет со странами ЕАЭС.

Одновременно Антон Силуанов заявил и конечную цель совмещения информсистем ФНС и ФТС — параллельный контроль товарных и финансовых потоков в экономике. Реестр участников внешнеэкономической деятельности, как предполагается, будет создан в 2017 году, а кросс-доступ ФТС к данным ФНС в рамках "сопряженного кабинета налогоплательщика" — уже в этом году. Игорь Шувалов отметил, что такое совмещение позволит выявлять серые потоки импорта. "Это отдельный бизнес людей, которые будут нам противодействовать",— сказал первый вице-премьер.

В рамках системы консолидируются информпотоки не только из таможни и ФНС, но и из Росалкогольрегулирования. Все это может быть дополнено сведениями иностранных налоговых служб: Михаил Мишустин предупредил, что к автоматическому многостороннему обмену в рамках стандартов ОЭСР (более 70 стран и 20 офшорных юрисдикций) ФНС присоединится в самое ближайшее время. ФНС, видимо, готова использовать RFID-маркирование и ресурсы контроля не только для импортных товаров — речь идет, по словам господина Мишустина, о "полной прозрачности движения товаров от производителя до конечной продажи" практически в онлайн-режиме.

Часть выступлений на коллегии была посвящена администрированию сборов в соцфонды в рамках концепции "единого социального сбора" (см. "Ъ" от 25 февраля), пока обсуждаемой правительством. Глава ФНС заявил, что службе нужно шесть--девять месяцев для того, чтобы быть готовой к этим операциям. Общую систему идентификации граждан на основе данных загсов ("единое ID" для граждан) служба готова реализовать в 2018 году. Игорь Шувалов дал поручение ФНС разрабатывать и единую систему электронной подписи для всех госсервисов на базе своих систем. Напомним, "единое ID" и связь его с финансовой информацией — необходимое условие для перевода соцполитики государства на учет домохозяйств, а не физлиц.

К 2018 году, если планы ФНС и Минфина сбудутся, прозрачность любых операций бизнеса для государства увеличится на порядок. При этом господин Макаров призвал не увлекаться прогнозами роста собираемости налогов — эти ресурсы, по его мнению, почти исчерпаны. Игорь Шувалов обратил внимание на недопустимость "перегруженности" ФНС, но призвал разрабатывать на базе создающейся системы "новые продукты, расширяющие ее применение". Антон Силуанов выдвинул новый и весьма перспективный тезис для пропаганды системы тотального контроля за финансовыми операциями: по его словам, обеспечиваемое таким образом равенство налогоплательщиков — это усиление конкуренции и комфортность бизнес-климата.

kommersant.ru

[megalight]

"Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов"
(утв. Банком России 13.04.2016 N 10-МР)

Банком России рекомендовано отказывать клиентам банков в предоставлении услуг в части использования технологии дистанционного доступа к банковскому счету при наличии признаков операций, которые могут совершаться в противозаконных целях

В результате осуществления надзорной деятельности выявляются банковские счета клиентов, по которым продолжительное время не проводятся операции либо проводятся в незначительных объемах. Впоследствии указанные счета начинают активно использоваться для совершения операций, имеющих запутанный и (или) необычный характер, не имеющих очевидного экономического смысла, которые могут совершаться, в том числе, для вывода капитала из РФ, ухода от налогообложения, финансовой поддержки коррупции.

Такие операции характеризуются совокупностью следующих признаков:

списание денежных средств с банковского счета не превышает трех миллионов рублей в месяц (в том числе в счет уплаты коммунальных услуг, аренды недвижимого имущества и т.д.);

операции по банковскому счету носят нерегулярный характер;

уплата налогов или других обязательных платежей не осуществляется или осуществляется в размерах, не превышающих 0,5% от дебетового оборота по такому счету.

При этом клиенты, как правило, обладают такими признаками, как: размер уставного капитала равен или незначительно превышает установленный законом минимальный размер; учредитель, руководитель и лицо, осуществляющее ведение бухучета, совпадают в одном лице; постоянно действующий исполнительный орган клиента отсутствует по адресу, указанному в ЕГРЮЛ.

При наличии таких признаков кредитной организации рекомендуется отказывать клиенту в предоставлении услуг дистанционного доступа к банковскому счету (включая интернет-банкинг), в том числе в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету, подписанному аналогом собственноручной подписи, если такие условия предусмотрены договором между кредитной организацией и клиентом.

Возобновлять обслуживание клиента рекомендуется при выполнении ряда условий, в том числе - личного обращения в кредитную организацию физического лица, исполняющего функции единоличного исполнительного органа клиента.

"Методические рекомендации по усилению контроля операторами по переводу денежных средств за деятельностью банковских платежных агентов"
(утв. Банком России 14.04.2016 N 11-МР)

Признаки необычного характера операций, совершаемых банковским платежным агентом, рекомендовано закрепить во внутренних документах операторов по переводу денежных средств

В целях реализации требований к осуществлению контроля за деятельностью банковских платежных агентов (БПА), установленных Указанием Банка России от 14.09.2011 N 2693-У, подготовлены методические рекомендации для использования операторами по переводу денежных средств, являющихся кредитными организациями.

Операторам рекомендовано, в частности:

определить в локальных документах порядок привлечения банковских платежных агентов, включая перечень документов для заключения договора;

закрепить перечень признаков, наличие которых может указывать на совершение БПА операций, имеющих запутанный или необычный характер, свидетельствующий об отсутствии экономического смысла.

Для выявления таких операций рекомендовано проводить анализ источников поступления денежных средств на банковские счета БПА по каждому платежному терминалу (банкомату), а также направлений и частоты списаний денежных средств на другие банковские счета.

[megalight]

Минфин предложил расширить права банков на отказ в валютной операции

Подробнее на РБК:
http://www.rbc.ru/finances/06/05/201...6c1d?from=main

[megalight]

В Госдуму внесен правительственный законопроект о передаче ряда функций Росфиннадзора ФТС и ФНС

FINMARKET.RU- Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект о передаче Федеральной налоговой службе (ФНС) и Федеральной таможенной службе (ФТС) функций органа валютного контроля от Росфиннадзора. Текст документа опубликован в электронной базе документов нижней палаты парламента.

Законопроект предусматривает внесение изменений в федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле". В частности, в связи с передачей ФНС и ФТС функций органа валютного контроля предлагается исключить эти службы из числа агентов валютного контроля.

Указ об упразднении Росфиннадзора президент РФ Владимир Путин подписал 2 февраля. Предполагается, что служба будет объединена с Федеральным казначейством, а ФТС и ФНС, выступающие сейчас агентами валютного контроля, получат функцию органов валютного контроля, выполняемую Росфиннадзором. Росфиннадзор планируется ликвидировать к 1 сентября 2016 года.

[megalight]

Налоговая и таможенная службы становятся органами, а не агентами валютного контроля

Федеральным законом от 03.07.2016 № 285-ФЗ внесены изменения в федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле".

Необходимость изменений вызвана расформированием Росфиннадзора и передачей ФНС и ФТС его функций как органа валютного контроля.

Уполномоченные банки будут передавать оформленные паспорта сделок в электронном виде, а также иную установленную данным законом информацию только органам валютного контроля (в настоящее время - передают также и агентам валютного контроля).

Агентами валютного контроля будут являться только уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профучастники рынка ценных бумаг, а также "Внешэкономбанк". В настоящее время такими агентами являются также таможенные органы и налоговые органы. Соответственно, Правительство России перестанет обеспечивать взаимодействие таможенных и налоговых органов как агентов валютного контроля с ЦБ; вносятся и другие поправки в связи со снятием с данных органов функций агентов валютного контроля.

Кроме того, на ЦБ возлагаются функции контроля за валютными операциями не только кредитных организаций (как сейчас), но и подконтрольных ЦБ некредитных финансовых организаций.

[customs-u]

Спасибо, все подробно разъяснено , в общем можно ждать проверок

[megalight]

О ходе работ по совершенствованию взаимодействия информационных систем ФТС России и ФНС России

В целях внедрения единых подходов по администрированию налоговых и таможенных платежей Минфином России издан приказ от 27 января 2016 г. № 27, утверждающий «План мероприятий по созданию единого механизма администрирования налоговых и таможенных платежей».
Для реализации указанного плана мероприятий Минфином России совместно с ФТС России и ФНС России проводится научно-исследовательская работа по теме «Разработка проекта единого механизма таможенного и налогового администрирования, а также валютного контроля, основанного на создании и применении интегрированных информационно-телекоммуника*ционных технологий федеральных органов исполнительной власти, подве*домственных Министерству финансов Российской Федерации».
Указанная работа предусматривает, в том числе разработку предложений по оптимизации сквозных процессов таможенного и налогового администрирования, а также валютного контроля в целях устранения избыточных и дублирующих функций контрольно-надзорных органов и повышения доходной базы по налоговым и таможенным платежам, проектирование и моделирование бизнес-процессов таможенного и налогового администрирования, а также разработку технических заданий и финансово-экономического обоснования на модернизацию и информационное взаимодействие информационных систем ФТС России и ФНС России.
В настоящее время ФТС России принимает активнее участие в рассмотрении и согласовании разработанных Минфином России проектов документов. Завершение всех работ по разработке и их согласованию планируется осуществить до октября текущего года.
«Работы по доработке ведомственных информационных систем ФТС России и ФНС России планируется осуществить в 2017 году, после чего будет достигнут необходимый уровень межведомственного информационного взаимодействия, позволяющий в полной мере удовлетворить потребности ведомств в информации, необходимой как при осуществлении функций, возложенных на ведомства, так и при осуществлении совместных контрольных мероприятий», - отмечает начальник Главного управления информационных технологий ФТС России Дмитрий Данилин.
Наша справка:
На всероссийском семинаре-совещании руководителей информационно-технических служб региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России, состоявшемся с 1 по 5 августа 2016 года в г. Горно-Алтайске, особое внимание было уделено совершенствованию информационного взаимодействия между ФТС России и ФНС России в рамках реализации Плана мероприятий по созданию единого механизма администрирования налоговых и таможенных платежей, утвержденного приказом Минфина России от 27 января 2016 г. № 27.
По мнению ФТС России, основой для решения задач по созданию единого механизма таможенного и налогового администрирования, а также валютного контроля должны стать современные информационные технологии, построенные на базе уже существующих информационных систем ФТС России и ФНС России. При этом необходимо провести комплексный анализ и взаимоувязку существующих процессов таможенного, налогового администрирования, а также валютного контроля. Кроме того, это потребует существенной доработки нормативной правовой базы ведомств, а также ведомственных программных средств. Наиболее перспективным вариантом решения поставленной задачи является использование системы межведомственного электронного взаимодействия с разработкой электронных сервисов, функционирующих в режиме времени, близком к реальному.
В настоящее время стоит задача: не нарушая реализованного функционала, синхронизировать работу информационных системы таможенных органов с иными информационными системами, которыми пользуются государственные органы, в целях получения дополнительного позитивного эффекта. По итогам выполнения работ по контракту Минфину должны быть сформированы технические задания на доработку ведомственных программных средств, которые будут реализовываться в 2017 году.

http://www.customs.ru/index.php?opti...45&Itemid=1835