Гуру
Регистрация: 26.07.2008
Сообщений: 22,507
Благодарности:
отдано: 198
получено: 5,493/4,354
|
Доброе утро!
Чтобы не плодить темы напишу сюда.
Была подана ВТД, грузополучатель был указан покупатель с пометкой "контрагент", в ж/д накладных уже был указан конкретный грузополучатель, соответственно бухгалтерия в счет-фактуре указала грузополучателя того же, что и в ж/д накладных.
После чего была переадресовка в пути следования всей партии на другого грузополучателя.
При подаче ПВД я должна указать нового грузополучателя в графе 8, на которого была переадресовка? И обязательно ли менять грузополучателя на нового в счет-фактуре и повлияет ли различие в грузополучателях в ПВД и счет-фактуре на подтверждение нулевой ставки НДС?
Заранее большое спасибо!
|
А почему счет Вы выставляет на грузополучателя, а не на покупателя ?
|
__________________
«Российская власть должна держать свой народ в состоянии постоянного изумления» (Салтыков-Щедрин)
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 17.07.2016
Адрес: Башкортостан
Сообщений: 228
Благодарности:
отдано: 41
получено: 2/2
|
А почему счет Вы выставляет на грузополучателя, а не на покупателя ?
|
Выставляем на покупателя, просто еще отдельными строками идут:
Грузоотправитель: завод,
Грузополучатель: он не совпадает с покупателем (то есть разные организации).
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Гуру
Регистрация: 26.07.2008
Сообщений: 22,507
Благодарности:
отдано: 198
получено: 5,493/4,354
|
Поскольку все молчат. я спрошу.
Так и не понял, что Вы написали в графе 8 временной и что хотите написать в графе 8 полной учитывая правило заполнения ДТ.
В графе указываются сведения о лице, указанном в транспортных (перевозочных) документах в качестве получателя товаров.
Если в транспортных (перевозочных) документах не содержатся сведения о лице, являющемся конечным получателем товаров, в графе указываются сведения об иностранном лице, участвующем во внешнеэкономической сделке, с добавлением записи: "контрагент".
|
__________________
«Российская власть должна держать свой народ в состоянии постоянного изумления» (Салтыков-Щедрин)
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 17.07.2016
Адрес: Башкортостан
Сообщений: 228
Благодарности:
отдано: 41
получено: 2/2
|
Поскольку все молчат. я спрошу.
Так и не понял, что Вы написали в графе 8 временной и что хотите написать в графе 8 полной учитывая правило заполнения ДТ.
В графе указываются сведения о лице, указанном в транспортных (перевозочных) документах в качестве получателя товаров.
Если в транспортных (перевозочных) документах не содержатся сведения о лице, являющемся конечным получателем товаров, в графе указываются сведения об иностранном лице, участвующем во внешнеэкономической сделке, с добавлением записи: "контрагент".
|
В 8 графе временной ДТ был указан покупатель А с добавлением записи "контрагент", покупатель А является перекупом и по условиям контракта покупатель скидывает нам инструкцию для заполнения смгс, где указывает грузополучателя Б и реквизиты для заполнения смгс, в ж/д накладных был указан грузополучатель Б, после чего была переадресовка в пути следования на нового грузополучателя В.
Соответственно, в ж/д накладных в пути следования были зачеркнуты реквизиты старого грузополучателя Б и вписаны новые данные В, в полной декларации я должна указывать грузополучателя В, на которого был груз переадресован?
То есть по ж/д накладным у меня есть конечный получатель товаров - это грузополучатель В.
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Эксперт
Регистрация: 30.11.2010
Сообщений: 1,133
Благодарности:
отдано: 358
получено: 340/247
|
В 8 графе временной ДТ был указан покупатель А с добавлением записи "контрагент", покупатель А является перекупом и по условиям контракта покупатель скидывает нам инструкцию для заполнения смгс, где указывает грузополучателя Б и реквизиты для заполнения смгс, в ж/д накладных был указан грузополучатель Б, после чего была переадресовка в пути следования на нового грузополучателя В.
Соответственно, в ж/д накладных в пути следования были зачеркнуты реквизиты старого грузополучателя Б и вписаны новые данные В, в полной декларации я должна указывать грузополучателя В, на которого был груз переадресован?
То есть по ж/д накладным у меня есть конечный получатель товаров - это грузополучатель В.
|
Сделайте ПВД с грузополучателем В.
В налоговую предоставьте ПВД, если потребуют в налоговой (что вряд-ли)сделаете корректировку ВПД в таможне.
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Гуру
Регистрация: 26.07.2008
Сообщений: 22,507
Благодарности:
отдано: 198
получено: 5,493/4,354
|
В 8 графе временной ДТ был указан покупатель А с добавлением записи "контрагент", покупатель А является перекупом и по условиям контракта покупатель скидывает нам инструкцию для заполнения смгс, где указывает грузополучателя Б и реквизиты для заполнения смгс, в ж/д накладных был указан грузополучатель Б, после чего была переадресовка в пути следования на нового грузополучателя В.
Соответственно, в ж/д накладных в пути следования были зачеркнуты реквизиты старого грузополучателя Б и вписаны новые данные В, в полной декларации я должна указывать грузополучателя В, на которого был груз переадресован?
То есть по ж/д накладным у меня есть конечный получатель товаров - это грузополучатель В.
|
Полагаю так. У Вас в пути менялся только грузополучатель. Тот факт, что Ваш покупатель продал товар в пути своему покупателю и поэтому в пути сменился грузополучатель Вас не должно интересовать. Более того Вы этого можете и не знать. То есть как был у Вас покупатель так и остался и он будет вам платить за товара. Поэтому в полной ДТ на мой взгляд все как во временной - покупатель А ( Ваш ) с добавлением " контрагент".
|
__________________
«Российская власть должна держать свой народ в состоянии постоянного изумления» (Салтыков-Щедрин)
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 17.07.2016
Адрес: Башкортостан
Сообщений: 228
Благодарности:
отдано: 41
получено: 2/2
|
Полагаю так. У Вас в пути менялся только грузополучатель. Тот факт, что Ваш покупатель продал товар в пути своему покупателю и поэтому в пути сменился грузополучатель Вас не должно интересовать. Более того Вы этого можете и не знать. То есть как был у Вас покупатель так и остался и он будет вам платить за товара. Поэтому в полной ДТ на мой взгляд все как во временной - покупатель А ( Ваш ) с добавлением " контрагент".
|
Просто теперь вопрос еще, в тех счетах-фактурах, которые выписала наша бухгалтерия, был указан тот первый грузополучатель Б и бухгалтерия у себя прошлый месяц закрыла, то есть не хотят указывать нового грузополучателя В, скажется ли это как-то на подтверждении нулевой ставки?
Не откажет ли налоговая из-за этого?
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Гуру
Регистрация: 26.07.2008
Сообщений: 22,507
Благодарности:
отдано: 198
получено: 5,493/4,354
|
Просто теперь вопрос еще, в тех счетах-фактурах, которые выписала наша бухгалтерия, был указан тот первый грузополучатель Б и бухгалтерия у себя прошлый месяц закрыла, то есть не хотят указывать нового грузополучателя В, скажется ли это как-то на подтверждении нулевой ставки?
Не откажет ли налоговая из-за этого?
|
ст. 165 НК РФ
4) копии транспортных, товаросопроводительных и (или) иных документов с отметками таможенных органов мест убытия, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории Российской Федерации. Налогоплательщик может представлять любой из перечисленных документов с учетом следующих особенностей.
Вы же переадресацию делали ( приказали ). На накладных будете отметки об убытии получать если убытие не через страны союза. Строго говоря должны направить таможне для подтверждения измененные СМГС и их отдать налоговой. А им только дай к чему придраться. Я бы переделал счета или внес изменения. Это допускается правилами оформления счетов.
|
__________________
«Российская власть должна держать свой народ в состоянии постоянного изумления» (Салтыков-Щедрин)
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 17.07.2016
Адрес: Башкортостан
Сообщений: 228
Благодарности:
отдано: 41
получено: 2/2
|
ст. 165 НК РФ
4) копии транспортных, товаросопроводительных и (или) иных документов с отметками таможенных органов мест убытия, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории Российской Федерации. Налогоплательщик может представлять любой из перечисленных документов с учетом следующих особенностей.
Вы же переадресацию делали ( приказали ). На накладных будете отметки об убытии получать если убытие не через страны союза. Строго говоря должны направить таможне для подтверждения измененные СМГС и их отдать налоговой. А им только дай к чему придраться. Я бы переделал счета или внес изменения. Это допускается правилами оформления счетов.
|
Спасибо большое!
Убытие было через территорию Республики Беларусь, так что подтверждение от таможни не нужно будет.
Тогда пойду мучить бухгалтеров)
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Гуру
Регистрация: 04.06.2010
Адрес: Рассея моя рассея...
Сообщений: 18,692
Благодарности:
отдано: 357
получено: 5,399/4,373
|
Спасибо большое!
Убытие было через территорию Республики Беларусь, так что подтверждение от таможни не нужно будет.
Тогда пойду мучить бухгалтеров)
|
Не надо мучать бухов.
Они и так больные люди.
Переадресация была до или после пересечения границы?
Если до, то ПВД по переадресации на В. Если после, то по грузополучателю Б.
В счет-фактуре покупатель всегда контрагент по контракту.
Кто выступает грузополучателем в счет-фактуре в зависимости от переадресации до или после границы была сделана (выше написал).
Налоговой на самом деле пофигу, кто конечный грузополучатель. Лишь бы факт вывоза был подтвержден.
|
__________________
Не бойтесь врагов -они могут только убить; не бойтесь друзей - они могут только предать;
бойтесь людей равнодушных - именно с их молчаливого согласия происходят все самые ужасные преступления на свете. (с)
|
|
Ответить с цитированием
|
Ваши права в разделе
|
|
|
|
Текущее время: 20:49. Часовой пояс GMT +3.
|
|