Штраф Росфиннадзора за несвоевременное предоставление подтверждающих документов.

[YURBAS8888]

Добрый день.
У кого есть опыт общения по вопросам Штраф Росфиннадзора за несвоевременное представление подтверждающих документов.

[YURBAS8888]

Хотят выставить два штрафа на юр. лицо по 50 000р. по одной декларации просрочка на 10дней у второй 15. В суд за незначительность подавать не вижу смысла .
Но узнал такую тему что эти штрафы можно выставить на должностное лицо и тогда штраф будет равен примерно 4000т.р.
Внимание вопрос:
Какие доки нужно предоставить для того чтобы было на должностное лицо или есть какой-нибудь другой вариант?

1. У многих...
2. Вряд ли соглашусь с Вами:
Несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок -
влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
К Вам, как к юр.лицу, штраф применят ту часть, что надо!

[YURBAS8888]

То есть я не могу повернуть так что виноват только я и штраф только мне без юо.лица.
Я правильно понял?

Теперь, внимание, правильный ответ!

с 26.10.2010 будет действовать новая редакция части 6-й:
"6. Несоблюдение установленных порядка и (или) сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, нарушение установленных правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок -".

Причина: все потому, что ВАС ранее писал такое письмишко:

ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 20 августа 2007 г. N ВАС-С05/С4-1183

Часть 6 статьи 15.25 КоАП РФ предусматривает административную ответственность, в частности, за несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям.
В практике рассмотрения арбитражными судами дел по оспариванию субъектами внешнеэкономической деятельности постановлений о привлечении их к административной ответственности, предусмотренной данной нормой, возник вопрос о том, являются ли документы, подтверждающие осуществление валютных операций, и справки об этих документах формами учета и отчетности.
Поскольку единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления устанавливаются Центральным банком Российской Федерации, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации обратился в Центральный банк Российской Федерации с соответствующим запросом.

КонсультантПлюс: примечание.
С 27 января 2008 года действует Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж.

Из поступившего ответа следует, что в настоящее время в отношении резидентов, не являющихся уполномоченными банками, а также нерезидентов формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления Банком России не установлены.
Высший Арбитражный Суд Российской Федерации рекомендует арбитражным судам учитывать позицию Центрального банка Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании постановлений административных органов о привлечении данных лиц к административной ответственности, предусмотренной частью 6 статьи 15.25 КоАП РФ.

В.Л.СЛЕСАРЕВ

Так что Вам нынче можно отпинаться и обойтись вовсе без штрафа, ибо подтверждающие документы не являются формами учета/отчета и за их несвоевременное предоставление в банк ответственность наступит только с 26.10.2010.

Покажите в РФН это письмо (они и сами о нем знают, так что покажите, что и Вы знаете ). Удачи!

[YURBAS8888]

Если мне это поможет., то вам огроОООООООный респект и коняк

Если мне это поможет., то вам огроОООООООный респект и коняк

Теперь (внимание!) еще более правильный ответ:

("Консультант"... собака... выбросил меня в тот самый момент, когда я собирался прочитать Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У - обновлялся, змей...)

ЦБ РФ долго не дрых, выпустив вышеуказанное 1950-У, что и свело на нет все профиты от письма ВАС:

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 10 декабря 2007 г. N 1950-У

О ФОРМАХ УЧЕТА ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫМ РЕЗИДЕНТАМИ, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ И ВАЛЮТНЫХ БИРЖ

Настоящее Указание на основании статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117) устанавливает формы учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж.
1. Формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, являются документы, требования о представлении которых в уполномоченный банк установлены Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859, 4 сентября 2006 года N 8209, 10 августа 2007 года N 9980 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36, от 13 сентября 2006 года N 51, от 15 августа 2007 г. N 46) (далее - Инструкция N 117-И), и Положением Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года N 5848 ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004 года N 35) (далее - Положение N 258-П), а именно:
1.1. справка о валютных операциях, указанная в пункте 1.2 Инструкции N 117-И и составляемая в соответствии с приложением 1 к Инструкции N 117-И;
1.2. справка о поступлении валюты Российской Федерации, указанная в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 Инструкции N 117-И и в пункте 2.6 Положения N 258-П, составляемая в соответствии с приложением 2 к Положению N 258-П;
1.3. справка о подтверждающих документах, указанная в пункте 2.2 Положения N 258-П и составляемая в соответствии с приложением 1 к Положению N 258-П.
Документы, являющиеся в соответствии с настоящим Указанием формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, представляются в уполномоченный банк в порядке и в сроки, установленные Инструкцией N 117-И и Положением N 258-П.
2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ

PS: коньяк не нужен... Сочувствую...

[Gerda]

Слазьте с дерева! с)

Слазьте с дерева! с)

Пойдем пить коньяк? Дык - отказался уже...

[YURBAS8888]

То есть по любому штраф.
А как тогда можно повернуть чтобы только должностное лицо ответило.
Так как мне кажется что если я покажу должнастную инструкцию и оправдания что виноват только я и ни кто другой - не проканают.
?