Нарушение валютного законодательства

[greennn]

Коллеги, подскажите по такой не простой ситуации.
Подали ДТ на 50 товаров , к примеру подали ДТ 31.03.17 "выпал" досмотр, досмотр таможня провела 07.04.2017 г. и выявили 10 товаров Siemens, 11.04.17 таможня выпустила 40 товаров, а по 10, которые попали под интеллектуалку выпуск приостановили и направили запрос на получение разрешения по использованию знака "Siemens". Такое разрешение таможня получила 24.04.17 и произвела выпуск оставшихся 10 товаров. Вопрос такой: ДТ с первым выпуском от 11.04.2017 40 товаров и приостановленным выпуском 10 товаров должна быть представлена в банк?
У нас окончательный выпуск произошел 24.04.2017 года, а в банк мы должны были без нарушений предоставить ДТ только до 21.04.2017 (срок предоставления в течении 15 рабочих дней после месяца регистрации ДТ, у нас напоминаю регистрация 31.03.2017, а полный выпуск 24.04.17).
Должен ли банк принять ДТ с частичным выпуском товаров или банк интересует только ДТ с полным выпуском всех 50-ти товаров?

[пенсионер]

Банки в памятках пишут так :

Срок представления указанных документов - не позднее:

- 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска таможенными органами ввозимых товаров на таможенную территорию РФ либо вывозимых товаров с таможенной территории РФ (в грузовой таможенной декларации - дата в графе "D");

- 15 календарных дней, исчисляемых со дня , следующего за датой принятия таможенным органом грузовой таможенной декларации (дата в регистрационном номере в графе "А" ГТД) - по ввозимым на таможенную территорию РФ товарам, которые в соответствии со статьёй 150 Таможенного Кодекса РФ выпускаются таможенными органами до подачи таможенной декларации ( например: товары, ввозимые для ликвидации последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф; скоропортящиеся товары; живые животные; радиоактивные материалы; международные почтовые отправления и экспресс- грузы);

- 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие ввоз товаров на таможенную территорию РФ или вывоз товаров с таможенной территории РФ без подачи таможенной декларации (ввоз/вывоз в Белоруссию), либо документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них. Датой оформления подтверждающих документов в этом случае является наиболее поздняя по сроку дата их подписания одной из сторон либо дата составления подтверждающего документа.


Но надо прочитать первоисточник.

[greennn]

а из какого это офиц.документа?

[ПреведЪ]

а из какого это офиц.документа?

Из памятки, видать... )))

138-И
9.8. В случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) Российской Федерации при наличии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров и осуществления их декларирования путем подачи декларации на товары резидент представляет в банк ПС в срок не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором зарегистрированы декларации на товары (далее - отчетный месяц), только справку о подтверждающих документах, заполненную с учетом особенностей в соответствии с приложением 5 к настоящей Инструкции, без представления декларации на товары.
В указанную в абзаце первом настоящего пункта справку о подтверждающих документах включаются сведения о декларациях на товары (за исключением сведений о временной декларации на товары, транзитной декларации на товары, итоговой декларации на товары (в графе 7 которой указывается буквенный код "ЗПК"), которые зарегистрированы таможенными органами в течение отчетного месяца, только при наличии следующих условий:
вывоз товара с территории Российской Федерации в соответствии с контрактом осуществляется на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты;
ввоз товара на территорию Российской Федерации в соответствии с контрактом осуществляется на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде предоплаты (авансового платежа).
Информация о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары поступает в банк ПС в соответствии с Положением о передаче таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2012 года N 1459 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 1, ст. 55) (далее - Положение о передаче информации о декларациях на товары), и вносится банком ПС в ведомость банковского контроля по контракту в автоматизированном режиме в соответствии с приложением 6 к настоящей Инструкции.
По контракту, предусматривающему оказание услуг, выполнение работ, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, по которому оформлен ПС, в связи с вывозом (ввозом) с территории (на территорию) Российской Федерации товаров, декларируемых таможенному органу путем подачи декларации на товары и являющихся продуктами переработки или отремонтированным (модернизированным) оборудованием, резидент представляет в банк ПС только указанную в настоящем пункте справку о подтверждающих документах без представления декларации на товары и подтверждающих документов, указанных в главе 9 настоящей Инструкции, заполненную в порядке, установленном в приложении 5 к настоящей Инструкции, в целях представления резидентом в банк ПС информации об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по такому контракту. В этом случае справка о подтверждающих документах, содержащая информацию об оказанных услугах и (или) выполненных работах по переработке товара, его ремонту (модернизации), а также документы, подтверждающие исполнение указанных обязательств, резидентом в банк ПС не представляется.

[IM-EX]

Цитата ( greennn » )
Коллеги, подскажите по такой не простой ситуации.
Подали ДТ на 50 товаров , к примеру подали ДТ 31.03.17 "выпал" досмотр, досмотр таможня провела 07.04.2017 г. и выявили 10 товаров Siemens, 11.04.17 таможня выпустила 40 товаров, а по 10, которые попали под интеллектуалку выпуск приостановили и направили запрос на получение разрешения по использованию знака "Siemens". Такое разрешение таможня получила 24.04.17 и произвела выпуск оставшихся 10 товаров. Вопрос такой: ДТ с первым выпуском от 11.04.2017 40 товаров и приостановленным выпуском 10 товаров должна быть представлена в банк?
У нас окончательный выпуск произошел 24.04.2017 года, а в банк мы должны были без нарушений предоставить ДТ только до 21.04.2017 (срок предоставления в течении 15 рабочих дней после месяца регистрации ДТ, у нас напоминаю регистрация 31.03.2017, а полный выпуск 24.04.17).
Должен ли банк принять ДТ с частичным выпуском товаров или банк интересует только ДТ с полным выпуском всех 50-ти товаров?


До 21.04.17 подавать СПД со стоимостью = 40 товарам + пояснение к СПД.
После 24.04.17 корректирующую СПД с полной стоимостью.
p.s. Отсутствие в БД банка сведений о выпущенной ДТ не является основанием для отказа в приеме ими СПД.

[greennn]

А что означает для банка термин "зарегистрированная декларация"? Это значит дата регистрации ДТ в таможне - графа А или это дата выпуска?

[ПреведЪ]

А что означает для банка термин "зарегистрированная декларация"? Это значит дата регистрации ДТ в таможне - графа А или это дата выпуска?

Не дата выпуска.

138-И. Порядок заполнения справки о подтверждающих документах
3. В графе 2 указывается номер подтверждающего документа, включая регистрационный номер декларации на товары (далее - ДТ) (графа "А" ДТ) <1> в случае заполнения СПД в соответствии с пунктом 9.8 настоящей Инструкции.

[greennn]

А вот еще такой вопрос в банк мы можем представить Справку о подтверждающих документах с информацией о зарегистрированной ДТ (ДТ еще без выпуска- в стадии проверки таможней, а срок предоставления в течении 15 рабочих дней после отчетного периода по требованию банка истекает). Т.е. банк получает такую справку о ДТ зарегистрированной , а информации из таможни по ней нет.

[IM-EX]

А вот еще такой вопрос в банк мы можем представить Справку о подтверждающих документах с информацией о зарегистрированной ДТ (ДТ еще без выпуска- в стадии проверки таможней, а срок предоставления в течении 15 рабочих дней после отчетного периода по требованию банка истекает). Т.е. банк получает такую справку о ДТ зарегистрированной , а информации из таможни по ней нет.

Не просто можете, а обязаны.
Ваша обязанность и сроки закреплены 138-И.
В ней же все случаи отказа банком в приеме СПД есть.
Случай отсутствия ДТ в информации от ЦБ, там не предусмотрен.