Налоговая вызывает для валютного контроля

M3 · 24.03.2010, 09:32 #1

Ситуация следующая:

Я, обычное физ.лицо, не ИП и тд, летом 2009 года заказал в Китае автозапчасти, 10 видов, по 50 штук каждого вида. Это была групповая закупка, все скинулись и я произвел оплату через банк - $1100. Далее мне пришла посылка через EMS с таможенным уведомлением.

Доказывать, что это все для меня лично я не собирался, нанял таможенного брокера, он провел там.оформление на физ.лицо, я заплатил пошлину + НДС, посылку выпустили с СВХ, товар был роздан тем кто его заказывал, часть осталась у меня.

На руках у меня осталась ГТД + инвойс из посылки + платежка из банка об оплате + платежка из банка на уплату пошлины.

Потом мы еще раз делали такую закупку по той же схеме.

Прошло пол года и на днях мне приходит запрос из налоговой, с требованием предоставить все документы по этим покупкам для проведения проверки соблюдения валютного законодательства. Им нужен контракт, паспорт сделки и тд и тп которых у меня нет и не было.

Как я понимаю, сведения в налоговую подала таможня, тк в письме указаны номера ГТД.

Собственно вопросы:

1) Что такое "проверка соблюдения валютного законодательства"?
2) Стоит ли вообще идти в налоговую, тк письмо послали по почте, я в его получении не расписывался. Идти не очень хочется, тк предполагаю, что мне начнут предъявлять коммерческую деятельность без уплаты налогов.
3) В случае непредставления документов меня пугают статьей 19.7 КОАП, а там вроде штраф 300-500 рублей предусмотрен. Может быть у меня уже истек срок давности...? Или срок давности 2 месяца это не про мой случай?

Понимаю, что вопрос не сильно про ВЭД и таможню, но может быть, кто-то сталкивался с такой ситуацией.

СКАМА · 24.03.2010, 10:25 #2

1) Что такое "проверка соблюдения валютного законодательства"?
2) Стоит ли вообще идти в налоговую, тк письмо послали по почте, я в его получении не расписывался. Идти не очень хочется, тк предполагаю, что мне начнут предъявлять коммерческую деятельность без уплаты налогов.
3) В случае непредставления документов меня пугают статьей 19.7 КОАП, а там вроде штраф 300-500 рублей предусмотрен. Может быть у меня уже истек срок давности...? Или срок давности 2 месяца это не про мой случай?

паспорт сделки в Вашем случае оформлять точно не надо (сумма не дотягивает)
и вообще, никаких нарушений валютного законодательства (исходя из написанного) Вами не совершено.
если письмо было не заказное - можете не являться, к адм. ответственности Вас не привлекут, а если привлекут (что очень маловероятно) - обжалуете легко, за одно заседание.
срок давности в Вашем случае - будет составлять 1 год.

насчет коммерческой деятельности - самое главное недоказуемо - реализация этих зап. частей, систематическое получение прибыли от этого.

а лучше прозвонить туда, если что, телефонный разговор к делу не пришьют.

M3 · 24.03.2010, 10:54 #3

Цитата ( СКАМА » )

срок давности в Вашем случае - будет составлять 1 год.

А с какой даты этот срок отсчитывается?

СКАМА · 24.03.2010, 11:19 #4

Цитата ( M3 » )

А с какой даты этот срок отсчитывается?

по общему правилу со дня совершения, если правонарушение длящееся - со дня обнаружения.
смотря за что Вас привлекать будут. сейчас я, честно, не представляю.

Vovez · 24.03.2010, 11:23 #5

Цитата ( M3 » )

А с какой даты этот срок отсчитывается?

Думаю, не стоит уповать именно на это.
Наиболее вероятно, что ни о каком контроле валютного законодательства речь не идет. Это не функция налоговой. Хотят "пришить" незаконное предпринимательство. Но это тема уже совсем другого форума.

M3 · 24.03.2010, 11:34 #6

Цитата ( Vovez » )

Хотят "пришить" незаконное предпринимательство. Но это тема уже совсем другого форума.

Вы можете поделиться информацией, как его "шьют"? Я все же думаю сходить туда, но хотелось бы хоть примерно представлять на основании чего они могут притензии предъявлять.
Я вообще считал, что раз я заплатил все сборы, то могу товар хоть на помойку выкинуть, это мое дело.
У меня такое ощущение, что я приду, а мне скажут - а вы докажите, что не продали эти запчасти. Вы деньги получили от людей, не китайцы, и товар им вы отдали, вот значит вы и продали..

Vovez · 24.03.2010, 11:34 #7

Как вариант, почитайте http://www.klerk.ru/law/articles/91386/

Vovez · 24.03.2010, 11:36 #8

Цитата ( M3 » )

Вы можете поделиться информацией, как его "шьют"? Я все же думаю сходить туда, но хотелось бы хоть примерно представлять на основании чего они могут притензии предъявлять.
Я вообще считал, что раз я заплатил все сборы, то могу товар хоть на помойку выкинуть, это мое дело.
У меня такое ощущение, что я приду, а мне скажут - а вы докажите, что не продали эти запчасти. Вы деньги получили от людей, не китайцы, и товар им вы отдали, вот значит вы и продали..

Вам следует помнить одно: доказывать должны ОНИ. Вы не обязаны против себя свидетельствовать.

Vovez · 24.03.2010, 11:37 #9

Цитата ( Vovez » )

Как вариант, почитайте http://www.klerk.ru/law/articles/91386/

Кстати, оттуда:
Итак, разовые сделки между физическими лицами не могут быть признаны незаконным предпринимательством и государственной регистрации не требуют. Именно на этом основании нередко прекращаются уголовные дела за отсутствием состава преступления. Даже если, скажем, гражданин получил доход в крупном размере от перепродажи большой партии товара, но сделка эта оказалась единичной.
Кроме упомянутых условий для привлечения к уголовной ответственности за незаконное предпринимательство требуется также установить факт получения дохода «в крупном размере» или «причинение крупного ущерба». Именно эти параметры отличают названные в статье 171-й Уголовного кодекса преступления от административных правонарушений, ответственность за которые предусмотрена статьей 14.1 КоАП РФ.

СКАМА · 24.03.2010, 12:16 #10

Цитата ( M3 » )

Вы можете поделиться информацией, как его "шьют"? Я все же думаю сходить туда, но хотелось бы хоть примерно представлять на основании чего они могут притензии предъявлять.
Я вообще считал, что раз я заплатил все сборы, то могу товар хоть на помойку выкинуть, это мое дело.
У меня такое ощущение, что я приду, а мне скажут - а вы докажите, что не продали эти запчасти. Вы деньги получили от людей, не китайцы, и товар им вы отдали, вот значит вы и продали..

если Вы явитесь, тогда от подписания документов о возбуждении дела об АП не отвертитесь. а вот если прозвоните, разузнаете, тогда всегда можно отпереться.
получение Вами письма не доказано, если привлечение состоится в Ваше отсутствие - это уже основание для отмены постановления.
+ умышленное непредставление, либо представление заведомо недостоверных сведений практически недоказуемо.

а по поводу доказывания незаконного предпринимательства - солидарна с вышеизложенным