Перейти к новому
Тема : Штраф Росфиннадзора за несвоевременное предоставление подтверждающих документов.
|
Активист
Регистрация: 12.03.2008
Сообщений: 293
Благодарности:
отдано: 0
получено: 0/0
|
Штраф Росфиннадзора за несвоевременное предоставление подтверждающих документов.
Добрый день.
У кого есть опыт общения по вопросам Штраф Росфиннадзора за несвоевременное представление подтверждающих документов.
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 12.03.2008
Сообщений: 293
Благодарности:
отдано: 0
получено: 0/0
|
Хотят выставить два штрафа на юр. лицо по 50 000р. по одной декларации просрочка на 10дней у второй 15. В суд за незначительность подавать не вижу смысла .
Но узнал такую тему что эти штрафы можно выставить на должностное лицо и тогда штраф будет равен примерно 4000т.р.
Внимание вопрос:
Какие доки нужно предоставить для того чтобы было на должностное лицо или есть какой-нибудь другой вариант?
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Гость
|
1. У многих...
2. Вряд ли соглашусь с Вами:
Несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок -
влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
К Вам, как к юр.лицу, штраф применят ту часть, что надо!
|
Последний раз редактировалось Koala; 27.09.2010 в 11:11..
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 12.03.2008
Сообщений: 293
Благодарности:
отдано: 0
получено: 0/0
|
То есть я не могу повернуть так что виноват только я и штраф только мне без юо.лица.
Я правильно понял?
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Гость
|
Теперь, внимание, правильный ответ!
с 26.10.2010 будет действовать новая редакция части 6-й:
"6. Несоблюдение установленных порядка и (или) сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, нарушение установленных правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок -".
Причина: все потому, что ВАС ранее писал такое письмишко:
ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 20 августа 2007 г. N ВАС-С05/С4-1183
Часть 6 статьи 15.25 КоАП РФ предусматривает административную ответственность, в частности, за несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям.
В практике рассмотрения арбитражными судами дел по оспариванию субъектами внешнеэкономической деятельности постановлений о привлечении их к административной ответственности, предусмотренной данной нормой, возник вопрос о том, являются ли документы, подтверждающие осуществление валютных операций, и справки об этих документах формами учета и отчетности.
Поскольку единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления устанавливаются Центральным банком Российской Федерации, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации обратился в Центральный банк Российской Федерации с соответствующим запросом.
КонсультантПлюс: примечание.
С 27 января 2008 года действует Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж.
Из поступившего ответа следует, что в настоящее время в отношении резидентов, не являющихся уполномоченными банками, а также нерезидентов формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления Банком России не установлены.
Высший Арбитражный Суд Российской Федерации рекомендует арбитражным судам учитывать позицию Центрального банка Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании постановлений административных органов о привлечении данных лиц к административной ответственности, предусмотренной частью 6 статьи 15.25 КоАП РФ.
В.Л.СЛЕСАРЕВ
Так что Вам нынче можно отпинаться и обойтись вовсе без штрафа, ибо подтверждающие документы не являются формами учета/отчета и за их несвоевременное предоставление в банк ответственность наступит только с 26.10.2010.
Покажите в РФН это письмо (они и сами о нем знают, так что покажите, что и Вы знаете ). Удачи!
|
Последний раз редактировалось Koala; 27.09.2010 в 11:20..
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 12.03.2008
Сообщений: 293
Благодарности:
отдано: 0
получено: 0/0
|
Если мне это поможет., то вам огроОООООООный респект и коняк
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Гость
|
Если мне это поможет., то вам огроОООООООный респект и коняк
|
Теперь (внимание!) еще более правильный ответ:
("Консультант"... собака... выбросил меня в тот самый момент, когда я собирался прочитать Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У - обновлялся, змей...)
ЦБ РФ долго не дрых, выпустив вышеуказанное 1950-У, что и свело на нет все профиты от письма ВАС:
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 10 декабря 2007 г. N 1950-У
О ФОРМАХ УЧЕТА ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫМ РЕЗИДЕНТАМИ, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ И ВАЛЮТНЫХ БИРЖ
Настоящее Указание на основании статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117) устанавливает формы учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж.
1. Формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, являются документы, требования о представлении которых в уполномоченный банк установлены Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859, 4 сентября 2006 года N 8209, 10 августа 2007 года N 9980 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36, от 13 сентября 2006 года N 51, от 15 августа 2007 г. N 46) (далее - Инструкция N 117-И), и Положением Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года N 5848 ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004 года N 35) (далее - Положение N 258-П), а именно:
1.1. справка о валютных операциях, указанная в пункте 1.2 Инструкции N 117-И и составляемая в соответствии с приложением 1 к Инструкции N 117-И;
1.2. справка о поступлении валюты Российской Федерации, указанная в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 Инструкции N 117-И и в пункте 2.6 Положения N 258-П, составляемая в соответствии с приложением 2 к Положению N 258-П;
1.3. справка о подтверждающих документах, указанная в пункте 2.2 Положения N 258-П и составляемая в соответствии с приложением 1 к Положению N 258-П.
Документы, являющиеся в соответствии с настоящим Указанием формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, представляются в уполномоченный банк в порядке и в сроки, установленные Инструкцией N 117-И и Положением N 258-П.
2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
PS: коньяк не нужен... Сочувствую...
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Сестра оКАЯнная
Регистрация: 21.08.2007
Сообщений: 10,537
Благодарности:
отдано: 486
получено: 2,249/1,754
|
Слазьте с дерева! с)
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Активист
Регистрация: 12.03.2008
Сообщений: 293
Благодарности:
отдано: 0
получено: 0/0
|
То есть по любому штраф.
А как тогда можно повернуть чтобы только должностное лицо ответило.
Так как мне кажется что если я покажу должнастную инструкцию и оправдания что виноват только я и ни кто другой - не проканают.
?
|
|
|
Ответить с цитированием
|
Ваши права в разделе
|
|
|
|
Текущее время: 18:40. Часовой пояс GMT +3.
|
|