|
Со 2-го поста
|
[QUOTE=Chapaev;1777842]
Здравствуйте Chapaev! Подскажите пожалуйста я буду ввозить товар через Спб. зашел на сайт ФТС и посмотрел кто имеет лицензии как брокер. В графе регион деятельности у одних написано Федеральная таможенная служба а у других нет ограничений. Вопрос: Имеет ли это значение при выборе брокера? Спасибо. |
[QUOTE=oleg.m25;1782989]
Цитата:
|
[QUOTE=YYYY;1783011][QUOTE=oleg.m25;1782989]
спасибо:) |
|
Э.Набиуллина объявила войну сомнительным финансовым сделкам
Центральный банк РФ создает список российских компаний - участников внешнеторговой деятельности, которые подозреваются в незаконном выводе средств за границу и легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем. Об этом говорится в письме регулятора за подписью его председателя Эльвиры Набиуллиной, пишут "Известия". Это письмо регулятор рассылает в кредитные организации.
На такую меру Банк России подвигло увеличение объема сомнительных финансовых операций: с начала 2013г. он достиг 1,5 трлн руб., в 1,5 раза превысив прошлогодний показатель. В письме банкам обозначен ряд признаков, которые, по мнению ЦБ, указывают на незаконный вывод средств за границу, а также легализацию преступных доходов. К примеру, подозрение регулятора вызывают случаи, когда российские компании закрывают паспорта сделок по внешнеторговым контрактам и договорам займа в связи со сменой уполномоченного банка (обладающего расширенной лицензией на проведение валютных операций), но при этом ни в одну из кредитных организаций не обращаются. При этом на дату закрытия паспорта сделок обязательства нерезидентов перед российскими контрагентами оказываются частично или вовсе не исполнены. Кроме того, регулятора настораживают ситуации, когда через 180 дней после истечения срока действия внешнеторговых контрактов и закрытия паспорта сделок уполномоченным банком долг иностранных компаний перед резидентами оказывается полностью или частично непогашенным. По оценке Центробанка, эти признаки позволяют предположить, что реальными целями операций по таким контрактам может быть незаконный вывод денежных средств из страны и легализация преступных доходов. В письме указано, что Банк России создает перечень российских компаний, в деятельности которых выявлены данные признаки. В перечень включены показатели, позволяющие идентифицировать компании: наименование, основной государственный регистрационный номер, а также идентификационный номер налогоплательщика. Включенные в список резиденты разделены на две группы. К первой отнесены компании, каждой из которых иностранные контрагенты задолжали 80% суммы платежей по контрактам. Во вторую входят предприятия, долг нерезидентов перед каждым из которых составляет 20-80% общей суммы договоров. Э.Набиуллина указывает, что кредитные организации вправе отказывать компаниям из первой группы в заключении договора банковского счета, а также в проведении операций. Предприятия второй группы банки должны взять на повышенный контроль - сведения об операциях этих компаний должны направляться в Росфинмониторинг. По оценкам ЦБ, за 1994-2012гг. из России было выведено 343,2 млрд долл. (более 11 трлн руб. по текущему курсу). В этих операциях особую роль играют фирмы-однодневки. 19 июня 2013г. бывший ЦБ РФ Сергей Игнатьев в Госдуме объявил, что Банк России выявил сеть компаний, которые в 2010-2012гг. незаконно вывели из РФ как минимум 760 млрд руб. с нарушением валютного и налогового законодательств. Однако на решительные действия по борьбе с сомнительными схемами ЦБ решился только сейчас. Читать полностью: http://top.rbc.ru/economics/03/10/2013/880235.shtml |
Изменения с 01.10.13
http://www.tks.ru/forum/showthread.php?t=312751&page=4 |
Вступили в силу новые правила заполнения документов для целей валютного контроля
Ростовская таможня информирует, что с 1 октября 2013 года вступили в силу новые правила заполнения и предоставления резидентами в уполномоченные банки документов для целей валютного контроля. Изменения внесены Указанием Банка России от 14 июня 2013 года № 3016-У. Основные изменения таковы: 1. С 1 октября 2013 года требование об оформлении паспорта сделки распространяется на контракты (кредитные договоры), сумма обязательств по которым равна или превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США. Ранее сумма должна была превышать указанный эквивалент, для суммы, равной в эквиваленте 50 тыс. долларов США, оформление паспорта сделки не требовалось. Также уполномоченный банк теперь обеспечивает ведение паспорта сделки в электронной форме и хранение паспорта сделки в форме электронного документа. 2. Срок предоставления в уполномоченный банк подписанного сторонами контракта после предоставления его проекта сокращен с одного года до шести месяцев. 3. Установлено обязательное требование о необходимости наличия в контракте информации о сроках, указанных в части 1.1 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», включая информацию об условиях расчетов по контракту. 4. К требованию об оформлении паспорта сделки по договорам, предусматривающим передачу в аренду недвижимого имущества, а также договорам лизинга добавлено требование об оформлении паспорта сделки по договорам аренды движимого имущества. 5. Справка о подтверждающих документах и подтверждающие документы теперь предоставляются в уполномоченный банк без предоставления декларации на товары – таможенные органы самостоятельно направляют в Банк России сведения о зарегистрированных декларациях на товары. Сроки предоставления справки о подтверждающих документах и самих подтверждающих документов также увеличены – теперь они составляют 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором выпущены товары (зарегистрированы декларации на товары). Ранее этот 15-дневный срок отсчитывался от даты выпуска товаров. 6. По контрактам, предусматривающим вывоз/ввоз товаров из или в государства – члены Таможенного Союза, на которые распространяется требование об оформлении паспорта сделки, дополнительно к другим подтверждающим документам необходимо предоставлять статистическую форму учета перемещения товаров без предоставления справки о подтверждающих документах. |
Ростовская таможня: цессия и факторинг в свете соблюдения валютного законодательства
В процессе исполнения участниками внешнеэкономической деятельности своих обязательств по внешнеторговым контрактам нередко происходит уступка прав требования денежных средств по внешнеторговым сделкам (цессия) либо финансирование осуществляется под уступку денежного требования (факторинг). При этом среди бизнес-сообщества нет единого мнения в части соотнесения данных процедур с нормами, установленными Федеральным законом от 10 декабря 2013 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Федеральный закон), относительно репатриации денежных средств. Ростовская таможня информирует участников ВЭД, что в целях единообразного толкования норм Федерального закона, Федеральной таможенной службой, Росфинназдором и Министерством финансов России выработана единая позиция по вопросам квалификации противоправных деяний резидентов в соответствии со статьей 19 Федерального закона при цессии либо факторинге. Поскольку уступка права требования, перевод долга, исполнение обязательств по контракту третьим лицом не входят в установленный частью 2 статьи 19 Федерального закона исчерпывающий перечень случаев, в которых резиденты имеют право не зачислять на свои банковские счета иностранную валюту или валюту Российской Федерации, то перемена лица в обязательстве по внешнеторговой сделке может осуществляться тогда и только тогда, когда неисполненные обязательства на момент уступки права требования отсутствуют. Следует помнить, что, согласно норме статьи 388 Гражданского кодекса Российской Федерации, уступка требования кредитором другому лицу допускается, если она не противоречит закону, иным правовым актам или договору. При этом статьей 141 Гражданского кодекса РФ установлено, что виды имущества, признаваемого валютными ценностями, и порядок совершения сделок с ними определяются законом о валютном регулировании и валютном контроле. Таким образом, публично-правовая обязанность, установленная статьей 19 Федерального закона, не может быть подменена гражданско-правовыми обязательствами. Более подробная информация содержится в письме Федеральной таможенной службы от 14.10.2013 №01-11/45609, а также в письмах Росфиннадзора от 18.03.2013 №43-01-07-24/881 и от 22.04.2013 №43-01-07-24/1396. Пресс-служба Ростовской таможни |
Цитата:
|
Цитата:
Подробнее в Инструкции ЦБ 138-И |
Ошибка в номере ПС в ДТ
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что делать в ситуации: выпустили ДТ с ошибкой в одной цифре в номере ПС, КДТ в процессе и пока не готова. И видимо, не будет готова когда подойдет срок предоставления ДТ в банк. Банк ДТ с ошибкой принимать отказывается. Можно ли избежать штрафа? http://www.tks.ru/forum/showthread.p...31#post1892531 |
декларирование без ПС
Уважаемые форумчане! Подскажите, будет ли нарушением валютного законодательства выпуск товара (экспорт) по не пролонгированному паспорту сделки? В ДТ номер паспорта сделки указали. Более того, груз уже выпустили (в день, когда и обнаружилось, что ПС не продлен). http://www.tks.ru/forum/showthread.php?t=318358 |
|
Подскажите, если ПС не оформлялся, надо ли предоставлять какие либо подтверждающие док-ты в банк? Поставка из китая. СпасибО!
|
Цитата:
|
товар ввезен, оплачен и т.д.
|
Цитата:
|
Цитата:
|
Цитата:
|
Цитата:
|
Информационное письмо Банка России от 07.05.2014 N 44 "Вопросы по применению Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (далее - Инструкция N 138-И)"
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_163155/ © КонсультантПлюс, 1992-2014 |
Распоряжение Правительства Российской Федерации
от 5 июня 2014 г. N 970-р 1. В целях реализации пункта 3 статьи 1 Договора о взаимодействии уполномоченных органов государств - участников Соглашения о согласованных принципах валютной политики от 9 декабря 2010 года, осуществляющих валютный контроль, подписанного в г. Астане 15 декабря 2011 г., определить Росфиннадзор, ФТС России и ФНС России уполномоченными органами валютного контроля Российской Стороны наряду с Банком России (далее - уполномоченные органы Российской Стороны). 2. МИДу России: уведомить Белорусскую и Казахстанскую Стороны об уполномоченных органах Российской Стороны с указанием их официальных наименований, адресов и иных официальных реквизитов; уведомлять Белорусскую и Казахстанскую Стороны об изменениях официальных наименований, адресов и иных официальных реквизитов уполномоченных органов Российской Стороны. Председатель Правительства Российской Федерации Д.Медведев |
Приказ ФТС РФ 836 от 06.05.14
О непредставлении паспорта сделки при таможенном декларировании товаров В соответствии с частью 2 статьи 208 Федерального закона от 27 ноября 2010 г. N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 48, ст. 6252; 2011, N 27, ст. 3873, N 29, ст. 4291, N 50, ст. 7351; 2012, N 53 (ч. I), ст. 7608; 2013, N 14, ст. 1656, N 26, ст. 3207, N 27, ст. 3477, N 30 (ч. I), ст. 4084, N 49 (ч. I), ст. 6348, N 51, ст. 6681, ст. 6682) в целях упрощения процедур валютного контроля и улучшения инвестиционного климата приказываю: 1. Таможенным органам не требовать представления паспорта сделки (далее - ПС) при подаче декларации на товары, таможенное декларирование которых может осуществляться в письменной форме в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13 декабря 2013 г. N 1154 "О перечне товаров, таможенных процедурах, а также случаях, при которых таможенное декларирование товаров может осуществляться в письменной форме" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6864), с сохранением требования об указании номера ПС в декларации на товары в установленном порядке. 2. Таможенным органам осуществлять проверку достоверности заявляемых в декларациях на товары сведений о ПС с использованием центральной базы данных валютного контроля. 3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя ФТС России Р.В. Давыдова. Настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования. Руководитель действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации А.Ю.БЕЛЬЯНИНОВ |
Цитата:
О внесении изменений в приложения № 1 и № 2 к приказу ФТС России от 3 марта 2011 г. № 478 В целях приведения положений приказа ФТС России от 3 марта 2011 года № 478 «Об утверждении типовых положений о подразделениях валютного контроля таможенных органов» (с изменениями, внесенными приказами ФТС России от 26 августа 2011 г. № 1757 и от 5 апреля 2013 г. № 665) в соответствие с законодательством Российской Федерации, а также совершенствования деятельности подразделений валютного контроля таможенных органов приказываю: 1. Внести в типовое положение о подразделении валютного контроля службы федеральных таможенных доходов регионального таможенного управления (приложение № 1) и типовое положение о подразделении валютного контроля таможни (приложение № 2), утвержденные приказом ФТС России от 3 марта 2011 г. № 478 (с изменениями, внесенными приказами ФТС России от 26 августа 2011 г. № 1757 и от 5 апреля 2013 г. № 665) (далее - приказ), следующие изменения: 1) в приложении № 1 к приказу: а) пункт 1 после слов «органов валютного регулирования» дополнить словами «, а также по контролю за внешнеторговыми бартерными сделками и их учетом»; б) раздел III дополнить новыми пунктами 32-35 следующего содержания: «32. Обеспечение мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении контроля за перемещением через таможенную границу Таможенного союза валюты государств - членов Таможенного союза, ценных бумаг и (или) валютных ценностей, дорожных чеков. 33. Сбор и обработка информации об объектах анализа риска, а также оценка рисков по направлению валютного контроля. 34. Разработка и организация реализации мер по минимизации рисков, учет и анализ результатов их применения по направлению валютного контроля. 35. Формирование предложений по разработке, актуализации или отмене профилей рисков и целевых методик выявления рисков по направлению валютного контроля.»; г) пункты с 32 по 40 считать пунктами с 36 по 44 соответственно; д) в подпункте 17 пункта 36 слова «частью 4 статьи 16.19» заменить словами «статьей 14.50»; 2) в приложении № 2 к приказу: а) пункт 1 после слов «органов валютного регулирования» дополнить словами «, а также по контролю за внешнеторговыми бартерными сделками и их учетом»; б) раздел III дополнить новыми пунктами 30-33 следующего содержания: «30. Обеспечение мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении контроля за перемещением через таможенную границу Таможенного союза валюты государств - членов Таможенного союза, ценных бумаг и (или) валютных ценностей, дорожных чеков. 31. Сбор и обработка информации об объектах анализа риска, а также оценка рисков по направлению валютного контроля. 32. Разработка и организация реализации мер по минимизации рисков, учет и анализ результатов их применения по направлению валютного контроля. 33. Формирование предложений по разработке, актуализации или отмене профилей рисков и целевых методик выявления рисков по направлению валютного контроля.»; г) пункты с 30 по 38 считать пунктами с 34 по 42 соответственно; д) в подпункте 16 пункта 34 слова «частью 4 статьи 16.19» заменить словами «статьей 14.50». 2. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен в месячный срок обеспечить внесение соответствующих изменений в положения о подразделениях, исполняющих функции агентов валютного контроля. 3. 3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя ФТС России Р.В. Давыдова Руководитель действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации А.Ю. Бельянинов |
Методические рекомендации по вопросу оформления паспорта сделки на основании документов, рассматриваемых в качестве договоров в соответствии с нормами главы 28 гражданского кодекса Российской Федерации
В целях обеспечения единообразного применения "Инструкции" Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (далее - Инструкция N 138-И) в части документов, представляемых резидентами в уполномоченные банки для оформления паспортов сделок, при переводе паспортов сделок на обслуживание в иной уполномоченный банк, Банк России рекомендует уполномоченным банкам учитывать следующее. Исходя из "пункта 5.1" Инструкции N 138-И под договорами, на которые распространяется требование об оформлении паспорта сделки, понимаются перечисленные в "подпунктах 5.1.1" - "5.1.5" указанного пункта договоры (контракты, соглашения, предварительные договоры, предложения о заключении таких договоров (соглашений), содержащие все существенные условия договора (оферта, публичная оферта), заключенные между резидентами и нерезидентами, проекты договоров (контрактов, соглашений), которые предусматривают осуществление валютных операций, связанных с расчетами через счета резидентов, открытые в уполномоченных банках, и (или) через счета резидентов, открытые в банках-нерезидентах. Согласно "пункту 1.1" Инструкции N 138-И используемые в "Инструкции" N 138-И понятия и термины применяются в значениях, определенных в гражданском, банковском, валютном, таможенном и других отраслях законодательства Российской Федерации. Порядок заключения договора определен в "главе 28" Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс). Так, в соответствии со "статьей 434" Кодекса договор может быть заключен в любой форме, предусмотренной для совершения сделок, если законом для договоров данного вида не установлена определенная форма. Договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена письмами, телеграммами, телексами, телефаксами и иными документами, в том числе электронными документами, передаваемыми по каналам связи, позволяющими достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору. Письменная форма договора считается соблюденной, если письменное предложение заключить договор принято в порядке, предусмотренном "пунктом 3 статьи 438" Кодекса, то есть лицом, получившим оферту, в срок, установленный для ее акцепта, совершены действия по выполнению указанных в ней условий договора, в частности, произведена уплата соответствующей суммы (если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или не указано в оферте). Таким образом, в целях оформления паспорта сделки, принятия паспорта сделки на обслуживание иным уполномоченным банком резидент может представить в уполномоченный банк в соответствии с требованиями "Инструкции" N 138-И договор, оформленный не только в виде одного документа, подписанного сторонами по сделке, но и в виде иных документов (совокупности документов), отвечающих требованиям к форме договора, установленным "главой 28" Кодекса, при условии, что такие документы содержат все существенные условия договора, необходимые для осуществления валютного контроля. Если в соответствии с законом или соглашением сторон договор в письменной форме заключается только путем составления одного документа, подписанного сторонами договора, в уполномоченный банк представляется указанный договор, подписанный сторонами договора. Настоящие методические рекомендации подлежат опубликованию в "Вестнике Банка России". Заместитель Председателя Банка России Д.Г.СКОБЕЛКИН |
Вложений: 1
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ от 11 июня 2015 г. N 3671-У О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 4 ИЮНЯ 2012 ГОДА N 138-И "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННЫХ С ПРОВЕДЕНИЕМ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПОРЯДКЕ ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТОВ СДЕЛОК, А ТАКЖЕ ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ ПРОВЕДЕНИЕМ" Зарегистрировано в Минюсте России 1 июля 2015 г. N 37876 |
О проекте Соглашения о согласованных подходах к регулированию валютных правоотношений и принятии мер либерализации
https://docs.eaeunion.org/ru-ru/Page...&EntityID=8438 |
Федеральный закон Российской Федерации
от 28 ноября 2015 г. N 350-ФЗ "О внесении изменений в статьи 3.5 и 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и статьи 12 и 23 Федерального Закона "О валютном регулировании и валютном контроле"" Принят: Государственной Думой 20 ноября 2015 г. Одобрен: Советом Федерации 25 ноября 2015 г. Статья 1 Внести в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 1; N 44, ст. 4295; 2003, N 46, ст. 4434; N 50, ст. 4847; 2004, N 34, ст. 3533; N 44, ст. 4266; 2005, N 1, ст. 13, 40; N 30, ст. 3131; N 52, ст. 5574; 2006, N 1, ст. 4; N 2, ст. 172; N 6, ст. 636; N 19, ст. 2066; N 45, ст. 4641; N 50, ст. 5281; N 52, ст. 5498; 2007, N 16, ст. 1825; N 26, ст. 3089; 2008, N 20, ст. 2259; N 52, ст. 6235, 6236; 2009, N 29, ст. 3597; 2010, N 19, ст. 2291; N 30, ст. 4005; N 31, ст. 4193; 2011, N 1, ст. 23; N 19, ст. 2714; N 30, ст. 4584; N 47, ст. 6601, 6602; N 50, ст. 7351, 7362; 2012, N 24, ст. 3082; N 31, ст. 4320, 4329; N 47, ст. 6403, 6404, 6405; N 53, ст. 7602; 2013, N 14, ст. 1666; N 19, ст. 2323; N 26, ст. 3207, 3208, 3209; N 27, ст. 3469, 3477; N 30, ст. 4025, 4029, 4031, 4040; N 31, ст. 4191; N 44, ст. 5624; N 48, ст. 6163; N 49, ст. 6343; N 51, ст. 6683, 6696; N 52, ст. 6961, 6994; 2014, N 6, ст. 557, 566; N 11, ст. 1096; N 19, ст. 2302, 2317, 2335; N 26, ст. 3366; N 30, ст. 4211, 4214, 4218, 4256, 4259, 4264; N 42, ст. 5615; N 43, ст. 5799; N 48, ст. 6636, 6638, 6643, 6651; N 52, ст. 7548; 2015, N 1, ст. 35, 83, 85; N 10, ст. 1405, 1416; N 13, ст. 1804; N 21, ст. 2981; N 27, ст. 3950, 3972; N 29, ст. 4354, 4374, 4391; N 45, ст. 6208) следующие изменения: 1) абзац первый части 1 статьи 3.5 после слов "статьями 7.1, 7.2" дополнить словами ", частью 6.4 статьи 15.25", после слов "частью 1 статьи 8.8," дополнить словами "частью 6.5 статьи 15.25,"; 2) в статье 15.25: а) в части 6: в абзаце первом слова "с подтверждающими банковскими документами," заменить словами "и (или) подтверждающих банковских документов,"; абзац второй после слов "штрафа на" дополнить словами "граждан в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей; на"; б) в части 6.1: в абзаце первом слова "с подтверждающими банковскими документами" заменить словами "и (или) подтверждающих банковских документов"; абзац второй после слов "штрафа на" дополнить словами "граждан в размере от трехсот до пятисот рублей; на"; в) в части 6.2: в абзаце первом слова "с подтверждающими банковскими документами" заменить словами "и (или) подтверждающих банковских документов"; абзац второй после слов "штрафа на" дополнить словами "граждан в размере от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей; на"; г) в части 6.3: в абзаце первом слова "с подтверждающими банковскими документами" заменить словами "и (или) подтверждающих банковских документов"; абзац второй после слов "штрафа на" дополнить словами "граждан в размере от двух тысяч пятисот рублей до трех тысяч рублей; на"; д) в части 6.4: в абзаце первом слова "с подтверждающими банковскими документами, -" заменить словами "и (или) подтверждающих банковских документов, -"; абзац второй после слов "штрафа на" дополнить словами "граждан в размере десяти тысяч рублей; на"; е) в части 6.5: в абзаце первом слова "с подтверждающими банковскими документами, -" заменить словами "и (или) подтверждающих банковских документов, -"; абзац второй после слов "штрафа на" дополнить словами "граждан в размере двадцати тысяч рублей; на". Статья 2 Внести в Федеральный закон от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30, ст. 3101; 2007, N 1, ст. 30; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, 7351; 2013, N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3972) следующие изменения: 1) в статье 12: а) в части 5.1: абзац четвертый признать утратившим силу; абзац пятый изложить в следующей редакции: "денежные средства, выплачиваемые в виде накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физическому лицу - резиденту внешних ценных бумаг, иных доходов по внешним ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям, выплаты при уменьшении уставного капитала эмитента внешней ценной бумаги);"; дополнить абзацами следующего содержания: "денежные средства, полученные физическим лицом - резидентом в результате отчуждения им внешних ценных бумаг, прошедших процедуру листинга на российской бирже либо на иностранной бирже, входящей в перечень иностранных бирж, указанный в пункте 4 статьи 27.5-3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"; денежные средства, выплачиваемые физическому лицу - резиденту в виде дохода, полученного от передачи в доверительное управление денежных средств и (или) ценных бумаг доверительному управляющему - нерезиденту."; б) часть 7 изложить в следующей редакции: "7. Резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях, представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. Физические лица - резиденты представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации."; 2) пункт 10 части 4 статьи 23 дополнить словами ", в том числе оформляемые и выдаваемые банками, расположенными за пределами территории Российской Федерации". Статья 3 Абзац пятый подпункта "б" пункта 2 статьи 11 Федерального закона от 21 июля 2014 года N 218-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 30, ст. 4219) признать утратившим силу. Статья 4 1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением статьи 1 и абзаца шестого подпункта "а" пункта 1 статьи 2 настоящего Федерального закона. 2. Статья 1 настоящего Федерального закона вступает в силу с 1 января 2016 года. 3. Абзац шестой подпункта "а" пункта 1 статьи 2 настоящего Федерального закона вступает в силу с 1 января 2018 года. Президент Российской Федерации В.Путин |
ПС
Выпущена ДТ по грузу, на который есть Паспорт сделки, но в графе 24 указано, что ее типа не должно быть (010/06).
Эту ДТ наш банк не увидел, т.к. таможня ее им, соответственно, не направила. Что нас ждет, если мы подадим КДТ на изменение 24 графы ? |
Цитата:
|
Повышена административная ответственность за нарушение валютного законодательства
Федеральным законом от 15.02.2016 N 30-ФЗ внесены изменения в статью 15.25 КОАП РФ. Закон направлен на уточнение размера и порядка расчёта административных штрафов за невыполнение резидентами в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезённые в Российскую Федерацию товары, невыполненные работы, неоказанные услуги. В соответствии с изменениями, невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные в РФ (не полученные в РФ) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за не переданную информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, - повлечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере одной стопятидесятой ставки рефинансирования Центрального банка от суммы денежных средств, возвращенных в РФ с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки возврата таких денежных средств и (или) в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в Российскую Федерацию. Федеральный закон принят Государственной Думой 29 января 2016 года и одобрен Советом Федерации 10 февраля 2016 года. Опубликован на официальном интернет-портале правовой информации 15 февраля 2016 г. http://publication.pravo.gov.ru/Docu...01201602150057 |
Цитата:
А если подадим, то ждет штраф, но уже по другой статье ? По крайней мере, инспектор угрожал этим. UPD. Нашел, статья 16.2. Типа, если сами сознались, то может и прокатить. |
Приказ № 545 от 22-03-16, О признании утратившими силу некоторых правовых актов ФТС России
Приказываю: Признать утратившими силу: 1) "приказ" ФТС России от 17 ноября 2009 г. N 2075 "Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих для целей валютного контроля проверку документов, представленных для таможенного оформления товаров, и сведений, заявленных в таможенной декларации"; 2) "приказ" ФТС России от 27 ноября 2009 г. N 2159 "О внесении изменения в приказ ФТС России от 17 ноября 2009 г. N 2075". Руководитель действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации А.Ю.БЕЛЬЯНИНОВ ПОДРОБНЕЕ |
Добрый день!
Подскажите нужно ли оформлять паспорт сделки в случае если в отчетном году будет множество договоров с одним контрагентом, общая сумма которых будет значительно превышать 50 000 долларов, но каждый из которых соответственно будет меньше этой суммы. По форуму был один ответ, что нужно, и 50 000 это фиксированная сумма за отчетный период (год). Но ни в одном правовом акте я не могу найти подтверждения ни того, что 50 000 это сумма взаиморасчетов за год. И второй момент, не будет ли потом вопросов из налоговой, по количеству договоров? |
Цитата:
Инструкция Банка России № 138-И от 4 июня 2012 года |
Цитата:
|
Без ПС
Добрый. Мы при ввозе оформляем отдельный контракт, нам выставляют отдельный инвойс, который мы оплачиваем. Сумма соответственно меньше 50 тыс. Без оформления ПС, ни каких претензий со стороны контролирующих органов не возникает, не зависимо от годового оборота с данным контрагентом.
|
Цитата:
|
Цитата:
Изучите Приказ Росфинмониторинга от 23 августа 2013 года № 231 «О внесении изменений в приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 мая 2009 года № 103 «Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок». Ваш случай полностью подпадает под Общие критерии необычных сделок, а именно: Цитата:
|
| Текущее время: 17:01. Часовой пояс GMT +3. |
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2025, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot