Ваш случай полностью подпадает под Общие критерии необычных сделок.
Каждому контракт необходимо как минимум, закрывать копейка в копейку, что бы суммы не переходили на новый контракт.

в бытность свою от РосФинНадзора была бумага про

Как сумма по одному контракту может переходить на другой? Такого не бывает в принципе.
Вы, видимо, не поняли о чем критерий. Я специально не стал Вам цитировать то, что процитировал уважаемый коллега att77, хотя когда-то выкладывал на форуме именно эту цитату Росфиннадзора. Не стал выкладывать только для того, чтобы у Вас не возникало успокоенности от того, что Росфиннадзор упразднен.
Работу по коротким однотипным контрактам без ПС с одним и тем же Продавцом по покупке одного и того же товара Вам посчитают накопительным итогом. Рано или поздно.
И будут ба-а-альшие неприятности.

по покупке одного и того же товар

В моем случае ассортимент огромный, повторение может не встречаться на протяжении нескольких лет.

"Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов"
(утв. Банком России 13.04.2016 N 10-МР)


"Методические рекомендации по усилению контроля операторами по переводу денежных средств за деятельностью банковских платежных агентов"
(утв. Банком России 14.04.2016 N 11-МР)



http://www.tks.ru/forum/showpost.php...9&postcount=24

Один и тот же товар ускоряет проверку. Это из практики. Но ассортимент от нее не освобождает. Прочтите внимательно критерий и цитату Росфиннадзора.

"Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов"

Это далеко не новость, какое это имеет отношение к импорту. На сегодняшний день коммерческим банкам даны четкие указания проверять организации, оборот которых превышает .... миллионов рублей в месяц на уплату налога налога на прибыль. В случае отражения в декларации прибыли, полученной организацией менее 1% от оборота, рекомендовано приостанавливать такую деятельность путем расторжения договоров банковского обслуживания. В ближайшее время хотят сделать совместную программу ИФНС и банков, что бы отслеживать на техническом уровне занижение налогооблагаемой базы.

Паспорта сделки нет!
http://www.tks.ru/forum/showthread.p...56#post2410456

Федеральный закон от 23.06.2016 N 212-ФЗ
"О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"

Установлена административная ответственность за невыполнение резидентом требования по получению на свои счета в банках валюты РФ по внешнеторговым контрактам, для которых предусматривается оформление паспорта сделки

Соответствующая обязанность введена с целью увеличения доли использования валюты РФ в качестве платежного средства по внешнеторговым операциям.

Согласно принятому Закону невыполнение установленного требования повлечет наложение штрафа:

на должностных лиц - в размере от 4 тыс. до 5 тыс. рублей;

на юридических лиц - в размере от 40 тыс. до 50 тыс. рублей.

ЦБ ужесточит контроль за валютными операциями граждан
...
Согласно документу, пороговое значение суммы обязательств по внешнеторговым контрактам и кредитным договорам, по которым компании должны оформлять паспорта сделки, снижается в два раза — до $25 тыс.
...
Подробнее на РБК:
http://www.rbc.ru/economics/28/06/20...4f5c?from=main

перечисление денег китайцам до порога паспорта сделки
 

Добрый день!

Такой вопрос для обсуждения Гуру:

Нужно китайцам перечислить 49 000 дол. за товар по прямому контракту с фирмы Альфа, но ввозить в РФ и декларировать будет брокер Бета по договору оказания услуг.

Вопрос: Если паспорт сделки открывать не нужно, то для фирмы Альфа тут не будет никаких последствий и такой платеж она совершить может? Т.е. ей не нужно будет предоставлять в банк подтверждающие доки (декларацию и пр.) о ввозе в РФ оплаченного товара?

Независимо от того открыт ПС по контракту или нет, обязанность ввоза оплаченного товара или возврат аванса предусмотрена ст.19 закона о валютном регулировании и соответственно ответственность за это нарушение в соответствии с 15.25 КоАП

ну так брокер Бета задекларирует и ввезет ?
если надо то в договоре между альфа и китайцами пропишем что декларирование и ввоз товара осуществляется силами брокера Бета? приложим полностью список всей номенклатуры и пр. чтоб совпадал

не прокатит?

мне кажется, что не прокатит
но всегда остается на ваше усмотрение

Если брокер тампред, то никаких проблем.
А ежели он серый или черный, то формально обязанностей отчитаться перед банком у Вас нет.
Но банк вправе запросить у Вас подтверждающие документы и в случае Вашего отказа сообщить в ЦБ. А уж как там будут развиваться события хз. Могут раскрутить и до аннулирования и подачи ДТ неуполномоченным лицом и занятие деятельностью без лицензии. В общем букет может быть красивый.
Можно изящнее сделать, в зависимости от того что Вы хотите получить и насколько А доверяет Б.

Доверяет в смысле - перечислить деньги за товар от А к Б (брокеру) чтобы он оплатил китайцам сам? 2 минуса:

1.Вырастет комиссия

2.На своем счете мы подгадываем привлекательный курс доллара для покупки, пока деньги идут брокеру и он закупает валюту - доллар может скакнуть и вот эти валютные риски как то хотелось бы невелировать.

Есть изящный вариант с оплатой 3-м лицом (А).
Главу 12, Инструкции 138-и почитайте (Основной договор между Б и К).
Тогда и брАкер может декларастом выступать.
Но между А и Б не договор на услуги должен быть, а например поставки.

эта схема главы 12 работает если брокер (Б)- белорусский и ввозит товар через белоруссию?

нет.

Суммы сделок, попадающих под валютный контроль могут поднять вдвое


Президент России Владимир Путин на совещании с представителями деловых кругов Оренбургской области пообещал поднять порог суммы сделок, подпадающих под валютный контроль, с $50 000 до $100 000, пишут «Ведомости».
«Решение примем», - сказал Путин, добавив, что это будет сделано после консультаций со всеми заинтересованными ведомствами. С такой инициативой к президенту обратился один из участников встречи.
Завершая встречу, Путин поблагодарил представителей бизнеса, назвав беседу «предметной».
«Как видите, наши коллеги из правительства взяли на себя определенные обязательства, а мы с вами проследим, как это будет исполнено. Да, Антон Германович?» - обратился глава государства к представителям бизнеса, посмотрев на министра финансов Антона Силуанова.
В совещании принимали участие руководители Минпромторга Денис Мантуров, Минфина Антон Силуанов, Минэкономики Алексей Улюкаев, полпред президента в Приволжском округе Михаил Бабич, губернатор области Юрий Берг и замминистра сельского хозяйства Джамбулат Хатуов.

не так давно, обратная информация была снизить до 25 000 порог

"Спасибо, дальше я сам!
Пройдемте!
Меня отпустили!?
Не имеешь права - старший приказал!
Давай, давай шагай!
Нет, ну старший приказал!"

Ключевое слово"давно"

ВОт когда конкретный нормативный акт появится вот тогда и все увидим.
А пока как говорится вилами на воде.:D

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
*
УКАЗАНИЕ
от "__" ________ г. N ___
*
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ
ОТ 4 ИЮНЯ 2012 ГОДА N 138-И "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ
И ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННЫХ С ПРОВЕДЕНИЕМ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ,
ПОРЯДКЕ ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТОВ СДЕЛОК, А ТАКЖЕ ПОРЯДКЕ
УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ ПРОВЕДЕНИЕМ"
http://www.consultant.ru/cons/cgi/on...m_content=body

Планируется повысить пороговую сумму внешнеторговых контрактов, требующих оформления паспорта сделки
Такой проект указания подготовил Центробанк. Предлагается оформлять паспорт сделки, если сумма обязательств по контракту или кредитному договору равна либо превышает в эквиваленте 75 тыс. долл. США.
Сейчас паспорт сделки необходим, если сумма обязательств по контракту или кредитному договору равна или превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США.
Напомним, требования к оформлению паспорта сделки распространяются на различные договоры, если валютные операции совершаются между резидентами и нерезидентами.
За нарушение правил оформления паспорта сделки грозит административный штраф. Для организаций он составляет от 40 тыс. до 50 тыс. руб.
Документ: Проект Указания Банка России


Проектом предусматривается повышение порогового значения суммы обязательств по внешнеторговым контрактам (кредитным договорам), заключенным резидентами с нерезидентами, на которую распространяется требование об оформлении паспорта сделки, с 50 тыс. долларов США до 75 тыс. долларов США.Закрепляется право резидента не представлять в уполномоченный банк документы, связанные с проведением валютной операции, в случае если она осуществляется в рамках договора с нерезидентом, сумма обязательств которого не превышает в эквиваленте 1 тыс. долларов США.Кроме того, предлагаются изменения, связанные с освобождением резидентов от обязанности представлять статистическую форму учета перемещения товаров в уполномоченные банки в качестве подтверждающих документов.Комментарии по проекту нормативного акта ожидаются по 19 февраля 2017 года и могут быть направлены на e-mail: gtv3@cbr.ru, kvn8@cbr.ru.

Методические рекомендации ЦБ
http://www.tks.ru/forum/showthread.p...40#post2535940

ВС РФ разъяснил, как рассчитывать проценты по ст. 395 ГК РФ при просрочке валютного обязательства
Рекомендации приведены в первом в 2017 году обзоре судебной практики Верховного суда.
По мнению ВС РФ, в случае просрочки исполнения валютного денежного обязательства проценты по ст. 395 ГК РФ следует начислять в иностранной валюте.
Размер таких процентов нужно рассчитывать исходя из средних процентных ставок по краткосрочным кредитам в иностранной валюте. Узнать значения этих ставок можно на сайте ЦБ РФ (https://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=int_rat) и в "Вестнике Банка России" (http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=vestnik).
Если в этих источниках средняя ставка в иностранной валюте за конкретный период не опубликована, размер подлежащих взысканию процентов определяется по-другому. Нужно учитывать самую позднюю из опубликованных ставок по каждому из периодов просрочки.
Когда отсутствуют и такие публикации, проценты по ст. 395 ГК РФ нужно рассчитывать на основании справки. Имеется в виду справка одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора. Этот документ должен подтверждать, какую среднюю ставку по краткосрочным валютным кредитам применяет банк.
Разъяснения касаются также денежных обязательств, которые должны оплачиваться в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или у.е.
По вопросу определения процентов по ст. 395 ГК РФ за просрочку исполнения валютных обязательств ВС РФ уже высказывался. Он отметил: если просрочка возникла с 1 июня 2015 года по 31 июля 2016 года включительно, для расчета процентов нужно исходить из ставок банковского процента по краткосрочным вкладам физлиц в соответствующей валюте. Однако тогда ВС РФ не пояснил, чем следует руководствоваться, если просрочка возникла с 1 августа 2016 года. Теперь неопределенность в этом вопросе устранена.
Напомним, рассмотренный расчет процентов по ст. 395 ГК РФ надо использовать, если иной размер процентов не установлен законом или договором.
Документ: Обзор судебной практики ВС РФ N 1 (2017), утвержденный Президиумом ВС РФ 16.02.2017 (размещен на сайте ВС РФ 17 февраля 2017 года)
На какую сумму начисляются проценты по ст. 395 ГК РФ? (Перечень позиций высших судов)


http://rulaws.ru/vs_rf/Obzor-sudebno...ii-N-1-(2017)/
РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО ВОПРОСАМ, ВОЗНИКАЮЩИМ В СУДЕБНОЙ ПРАКТИКЕ
ВОПРОС 3

ФТС России подготовила разъяснения для участников внешнеэкономической деятельности по заполнению декларации на товары для исключения ошибок при указании сведений, необходимых для осуществления валютного контроля
http://ved.customs.ru/index.php?opti...34&Itemid=1839

тьху... я то думал до 500 килограмм повысили

Президент России Владимир Путин поручил правительству и Банку России упростить валютное законодательство в части снижения штрафов за нарушение сроков возврата валютной выручки при экспорте. Соответствующее поручение опубликовано на официальном сайте главы государства.

Представить свои предложения по снижению размеров административных штрафов для должностных лиц и юридических лиц – экспортёров за невыполнение и (или) задержку выполнения обязанности по получению на свои банковские счета иностранной валюты или валюты РФ, причитающихся за предоставленные нерезидентам товары, работы и услуги кабмин и ЦБ должны до 1 августа 2017 г.

Помимо этого В. Путин поручил проработать вопросы возможности отказа от оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами и осуществления процедуры валютного контроля в РФ путем использования механизма межведомственного обмена документами и информацией о таких операциях между уполномоченными органами государственной власти и организациями, включая обмен с использованием электронных каналов связи. Решать эту задачу правительство и Банк России будут до 1 октября этого года.

Согласно действующему законодательству за нарушение сроков получения валюты, установленных внешнеторговым контрактом, экспортёры могут быть оштрафованы на сумму от 5 до 100 тыс. руб.

Паспорта сделок для экспортеров и импортеров могут отменить в ближайшие 1-2 месяца

Подробнее на ТАСС:
http://tass.ru/ekonomika/4244946

«Банком России принято решение отменить требование об оформлении паспортов сделок, одной из важной составляющей действующей системы валютного контроля. Кроме того, банк проводит работу по либерализации иных требований валютного контроля, в первую очередь касающихся деятельности российских экспортеров», — сообщили в пресс-службе Банка России. — Решение было поддержано Минфином, а также ФТС и ФНС России.

По словам источника, принимающего участие в обсуждении реформы, всю необходимую документацию для осуществления валютного контроля будут заполнять не предприниматели, а банки.

— Экспортер больше не будет заполнять все формы. Эти действия будут осуществлять не предприниматели, а банки, — отметил источник.
http://iz.ru/603219/inna-grigoreva/e...eniat-pasporta

Сейчас если российский предприниматель экспортирует за рубеж товары на сумму более $50 тыс., за ним осуществляется валютный контроль. Он необходим для того, чтобы отслеживать денежные поступления от вывоза российских товаров. Для этого предпринимателям нужно встать на расчетное обслуживание в уполномоченный банк и оформить там паспорт сделки. Затем пройти таможенную регистрацию экспортных товаров, представить паспорт сделки в ФТС и составить учетную карточку таможенно-банковского контроля. После этого экспортер в течение 15 дней направляет в банк сведения об исполнении обязательств по договору. Банк, в свою очередь, контролирует поступления платежей на счет экспортера и уведомляет об этом ФТС. Только после всех этих процедур паспорт сделки закрывается.
Какой некрофил писал эту статью?:eek:

В декабре планируется изменить порядок представления в банки документов и информации по валютным операциям
http://finprioritet.ru/press/news/v-...bsp-informats/

Важная информация из Центробанка России для всех бизнесменов. Банкиры предложили заменить паспорта сделок, предусмотренные законодательством при совершении валютных операций, на регистрацию контракта в банке, где открыт счет резидента. Таким образом финансисты хотят снизить административную нагрузку на бизнес. Что случилось? Банк России опубликовал проект инструкции, которая должна снизить нагрузку на резидентов РФ при совершении валютных операций. Журналисты выяснили, что основой нововведения стала замена обязательного получения паспортов сделок простой регистрацией контракта в уполномоченном банке. Валютные сделки будут оформлять быстрее В настоящее время все сделки по внешним контрактам на сумму от $50 тысяч подлежат обязательному оформлению с получением паспорта сделки. Его оформление занимает определенное время и задерживает перечисление средств контрагентом. Центробанк хочет отменить паспорта, а вместо этого просто учитывать все валютные контракты с суммой свыше установленного лимита в уполномоченных банках. При этом каждому документу должен будет присваиваться уникальный номер. Срок оформления контракта в этом случае будет занимать всего один день, а право отказа банка в регистрации сделки в инструкции ЦБ РФ не предусмотрено. Кроме того, Центробанк хочет отменить обязательное представление российскими резидентами в банк справок о валютных операциях. Такое требование сейчас предусмотрено для всех валютных контрактов. Если инструкция будет утверждена, такую необходимость упразднят. Для сделок на сумму менее $1000 резиденты не должны будут представлять в банк никаких документов. Однако, кроме сокращения сроков оформления для представителей бизнеса практически ничего не изменится: для регистрации контракта в банке потребуются точно такие же документы, как сейчас нужны для для оформления паспорта сделки. Полезной эта инициатива окажется только для предпринимателей, которые заключают мелкие контракты, так как именно они будут полностью избавлены от всей бумажной волокиты.
Источник: http://ppt.ru/news/139440

Указание Банк России № 4360-У от 2017-04-25 13:33:14
О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением

1. В соответствии с частью 4 статьи 5, пунктом 2 части 3 статьи 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218), пунктом 12 статьи 4, статьей 7 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 14, ст. 1997), статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588; N 31, ст. 4333; N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2317, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3438, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 40, ст. 5036; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, N 6, ст. 563; N 19, ст. 2311; N 26, ст. 3379, ст. 3395; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5317, ст. 5320; N 45, ст. 6144, ст. 6154; N 49, ст. 6912; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 37; N 17, ст. 2473; N 27, ст. 3947, ст. 3950; N 29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; N 51, ст. 7243; 2016, N 1, ст. 23; N 15, ст. 2050; N 26, ст. 3860; N 27, ст. 4294, ст. 4295) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 19 апреля 2017 года N 9) внести в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103, 15 августа 2013 года N 29394, 12 декабря 2014 года N 35153, 1 июля 2015 года N 37876, 24 декабря 2015 года N 40219 (далее - Инструкция Банка России N 138-И), следующие изменения.


1.1. Пункт 2.1 дополнить абзацем следующего содержания:

"При осуществлении операций, связанных с зачислением иностранной валюты на транзитный валютный счет или со списанием иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте, по договору (контракту), заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 1 тыс. долларов США, резидент представляет справку о валютных операциях, и вправе не представить указанные в ней документы, связанные с проведением валютной операции. Сумма обязательств по договору (контракту) определяется на дату заключения договора (контракта) либо в случае изменения суммы обязательств по договору (контракту) на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору (контракту), предусматривающих такие изменения, по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, или в случае, если официальный курс иностранных валют по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России (далее - курс иностранных валют по отношению к рублю).".

1.2. Пункт 3.1 дополнить абзацем следующего содержания:

"При осуществлении операций, связанных со списанием валюты Российской Федерации со своего расчетного счета в валюте Российской Федерации, открытого в уполномоченном банке, по договору (контракту), заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 1 тыс. долларов США, резидент представляет расчетный документ по валютной операции, и вправе не представить документы, связанные с проведением указанной в расчетном документе операции. Сумма обязательств по договору (контракту) определяется на дату заключения договора (контракта) либо в случае изменения суммы обязательств по договору (контракту) на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору (контракту), предусматривающих такие изменения, по курсу иностранных валют по отношению к рублю.".

1.3. В абзаце втором пункта 5.2 слова "официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, или в случае если официальный курс иностранных валют по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России (далее - курс иностранных валют по отношению к рублю)" заменить словами "курсу иностранных валют по отношению к рублю".

1.4. В абзаце четвертом пункта 6.12 слова "орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации" заменить словами "органы валютного контроля, уполномоченные Правительством Российской Федерации, в соответствии с их компетенцией".

1.5. В подпункте 9.1.2 пункта 9.1:

в абзаце первом слова ", статистическую форму учета перемещения товаров, установленную Правилами ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 29 января 2011 года N 40 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 6, ст. 889; N 22, ст. 3183) (далее - статистическая форма учета перемещения товаров), которую резидент представляет в банк ПС в порядке, установленном в абзаце третьем настоящего подпункта" исключить;

абзац третий признать утратившим силу.

1.6. В абзаце первом пункта 9.2 слова "(за исключением статистической формы учета перемещения товаров)" исключить.

1.7. В абзаце первом пункта 12.2 после слов "на другое лицо - резидента (далее - второй резидент)" слова "за исключением случая, указанного в пункте 12.15 настоящей Инструкции," исключить.

1.8. Пункт 12.5 после слов "не позднее 15 рабочих" дополнить словом "дней".

1.9. Абзац двенадцатый пункта 12.15 после слов "не позднее 15 рабочих" дополнить словом "дней".

1.10. Подпункт 18.1.1 пункта 18.1 дополнить словами ", а также случаев, установленных абзацем пятым пункта 2.1 и абзацем четвертым пункта 3.1 настоящей Инструкции, когда резидент не представил уполномоченному банку документы, связанные с проведением валютной операции";

1.11. В пункте 19.8:

абзац первый дополнить словами ", если более длительный срок не установлен законодательством Российской Федерации";

абзац второй дополнить словами ", если более длительный срок не установлен законодательством Российской Федерации".

1.12. В пункте 19.10 слова "и (или) агентам" исключить.

1.13. В пункте 19.11 слова "и (или) агентов" исключить, слова "или агентом" исключить.

1.14. Приложение 3 дополнить пунктом 3.1 следующего содержания:

"3.1. В случаях если в соответствии с абзацем пятым пункта 2.1 или абзацем четвертным пункта 3.1 настоящей Инструкции резидентом не представляется в уполномоченный банк документ, связанный с проведением валютной операции (контракт, договор, соглашение, иной документ, на основании которого осуществлена валютная операция), указывается признак "без документов".".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА

С 22 июля по недорогим контрактам юрлицо вправе подавать в банк только справку о валютных операциях
Документы, которые указаны в справке, представлять не нужно.
Упрощенный порядок применяется при наличии одновременно следующих условий:
- обязательства по договору не превышают 1 тыс. долларов США или эквивалента этой суммы;
- иностранная валюта зачисляется на транзитный счет, списывается с расчетного счета.
Документ: Указание Банка России от 25.04.2017 N 4360-У (вступает в силу 22 июля 2017 года)

1.1. Пункт 2.1 дополнить абзацем следующего содержания:
"При осуществлении операций, связанных с зачислением иностранной валюты на транзитный валютный счет или со списанием иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте, по договору (контракту), заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 1 тыс. долларов США, резидент представляет справку о валютных операциях, и вправе не представить указанные в ней документы, связанные с проведением валютной операции. Сумма обязательств по договору (контракту) определяется на дату заключения договора (контракта) либо в случае изменения суммы обязательств по договору (контракту) на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору (контракту), предусматривающих такие изменения, по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, или в случае, если официальный курс иностранных валют по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России (далее - курс иностранных валют по отношению к рублю).".

http://www.consultant.ru/cons/cgi/on...m_content=body

Верховный суд установил, должна ли компания, сменившая свою форму с ОАО на АО, вносить это изменение во все документы, если форма ОАО была упразднена на законодательном уровне в 2014 году.
"Промышленно-строительное товарищество" пыталось оспорить в суде штраф 40 000 руб., который Росфиннадзор назначил ему за нарушение срока переоформления паспорта сделки с Люксембургской компанией, у которой товарищество взяло кредит.
Паспорт сделки – документ, который компании должны оформлять, если операция проводится между резидентом и нерезидентом страны. Например, при импорте товаров или займе у иностранной компании. При этом сама валютная операция проводится через банк одной из стран. В данном случае это был "Морской акционерный банк". Без паспорта сделки операци. можно было бы отнести к контрабанде и теневому бизнесу.
Документы "Промышленно-строительного товарищества" пришлось менять, потому что оно сменило организационную форму с открытого акционерного общества (ОАО) на акционерное общество (АО). Не так давно, после вступления в силу закона 99-ФЗ, который упразднил ОАО, это пришлось сделать всем компаниям, имеющим такую форму организации. Запись в ЕГРЮЛ внесли 26 февраля 2015 года, а 27 ноября 2015 года компания подала заявление о переоформлении паспорта сделки в банк, на что моментально отреагировал Росфиннадзор. Ведомство указало, что заявление надо было подать не позже 10 апреля 2015 года, и оштрафовало "Промышленно-строительное товарищество" на 40 000 руб. за нарушение сроков (ч. 6 ст. 15.25 КоАП).
В попытках оспорить штраф компания дошла до Верховного суда (дело № А56-6950/2016). В жалобе она пишет, что ОАО пришлось заменить на АО, чтобы привести название юрлица в соответствие с законом. Форма ОАО перестала существовать в России как таковая, и в гражданском кодексе сказано, что это "не требует внесения изменений в правоустанавливающие и иные документы, содержащие его прежнее наименование", а значит, у компании вообще не было обязанности переоформлять паспорт сделки.
Верховный суд принял жалобу компании и на заседании 9 августа отменил решения нижестоящих инстанций, отправив дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области. Таким образом "Промышленно-строительное товарищество" получило еще один шанс доказать в суде, что паспорт сделки ей переоформлять не требуется.

На портале проектов нормативных актов появился проект:
"О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (в части осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами с использованием переводных (трансферабельных) аккредитивов)"
Данный проект перешел на стадию "Текст" и находится в статусе "Идет обсуждение".
Вы можете ознакомиться с размещенным проектом перейдя по ссылке:
http://regulation.gov.ru/projects#npa=70219