Налоговая вызывает для валютного контроля
 

Ситуация следующая:

Я, обычное физ.лицо, не ИП и тд, летом 2009 года заказал в Китае автозапчасти, 10 видов, по 50 штук каждого вида. Это была групповая закупка, все скинулись и я произвел оплату через банк - $1100. Далее мне пришла посылка через EMS с таможенным уведомлением.

Доказывать, что это все для меня лично я не собирался, нанял таможенного брокера, он провел там.оформление на физ.лицо, я заплатил пошлину + НДС, посылку выпустили с СВХ, товар был роздан тем кто его заказывал, часть осталась у меня.

На руках у меня осталась ГТД + инвойс из посылки + платежка из банка об оплате + платежка из банка на уплату пошлины.

Потом мы еще раз делали такую закупку по той же схеме.

Прошло пол года и на днях мне приходит запрос из налоговой, с требованием предоставить все документы по этим покупкам для проведения проверки соблюдения валютного законодательства. Им нужен контракт, паспорт сделки и тд и тп которых у меня нет и не было.

Как я понимаю, сведения в налоговую подала таможня, тк в письме указаны номера ГТД.


Собственно вопросы:

1) Что такое "проверка соблюдения валютного законодательства"?
2) Стоит ли вообще идти в налоговую, тк письмо послали по почте, я в его получении не расписывался. Идти не очень хочется, тк предполагаю, что мне начнут предъявлять коммерческую деятельность без уплаты налогов.
3) В случае непредставления документов меня пугают статьей 19.7 КОАП, а там вроде штраф 300-500 рублей предусмотрен. Может быть у меня уже истек срок давности...? Или срок давности 2 месяца это не про мой случай?


Понимаю, что вопрос не сильно про ВЭД и таможню, но может быть, кто-то сталкивался с такой ситуацией.

1) Что такое "проверка соблюдения валютного законодательства"?
2) Стоит ли вообще идти в налоговую, тк письмо послали по почте, я в его получении не расписывался. Идти не очень хочется, тк предполагаю, что мне начнут предъявлять коммерческую деятельность без уплаты налогов.
3) В случае непредставления документов меня пугают статьей 19.7 КОАП, а там вроде штраф 300-500 рублей предусмотрен. Может быть у меня уже истек срок давности...? Или срок давности 2 месяца это не про мой случай?

паспорт сделки в Вашем случае оформлять точно не надо (сумма не дотягивает)
и вообще, никаких нарушений валютного законодательства (исходя из написанного) Вами не совершено.
если письмо было не заказное - можете не являться, к адм. ответственности Вас не привлекут, а если привлекут (что очень маловероятно) - обжалуете легко, за одно заседание.
срок давности в Вашем случае - будет составлять 1 год.

насчет коммерческой деятельности - самое главное недоказуемо - реализация этих зап. частей, систематическое получение прибыли от этого.

а лучше прозвонить туда, если что, телефонный разговор к делу не пришьют.

А с какой даты этот срок отсчитывается?

по общему правилу со дня совершения, если правонарушение длящееся - со дня обнаружения.
смотря за что Вас привлекать будут. сейчас я, честно, не представляю.

Думаю, не стоит уповать именно на это.
Наиболее вероятно, что ни о каком контроле валютного законодательства речь не идет. Это не функция налоговой. Хотят "пришить" незаконное предпринимательство. Но это тема уже совсем другого форума.

Вы можете поделиться информацией, как его "шьют"? Я все же думаю сходить туда, но хотелось бы хоть примерно представлять на основании чего они могут притензии предъявлять.
Я вообще считал, что раз я заплатил все сборы, то могу товар хоть на помойку выкинуть, это мое дело.
У меня такое ощущение, что я приду, а мне скажут - а вы докажите, что не продали эти запчасти. Вы деньги получили от людей, не китайцы, и товар им вы отдали, вот значит вы и продали..

Как вариант, почитайте http://www.klerk.ru/law/articles/91386/

Вам следует помнить одно: доказывать должны ОНИ. Вы не обязаны против себя свидетельствовать.

Кстати, оттуда:
Итак, разовые сделки между физическими лицами не могут быть признаны незаконным предпринимательством и государственной регистрации не требуют. Именно на этом основании нередко прекращаются уголовные дела за отсутствием состава преступления. Даже если, скажем, гражданин получил доход в крупном размере от перепродажи большой партии товара, но сделка эта оказалась единичной.
Кроме упомянутых условий для привлечения к уголовной ответственности за незаконное предпринимательство требуется также установить факт получения дохода «в крупном размере» или «причинение крупного ущерба». Именно эти параметры отличают названные в статье 171-й Уголовного кодекса преступления от административных правонарушений, ответственность за которые предусмотрена статьей 14.1 КоАП РФ.

Цитата:

Сообщение от M3 (Сообщение 1001065) Вы можете поделиться информацией, как его "шьют"? Я все же думаю сходить туда, но хотелось бы хоть примерно представлять на основании чего они могут притензии предъявлять. Я вообще считал, что раз я заплатил все сборы, то могу товар хоть на помойку выкинуть, это мое дело. У меня такое ощущение, что я приду, а мне скажут - а вы докажите, что не продали эти запчасти. Вы деньги получили от людей, не китайцы, и товар им вы отдали, вот значит вы и продали..

если Вы явитесь, тогда от подписания документов о возбуждении дела об АП не отвертитесь. а вот если прозвоните, разузнаете, тогда всегда можно отпереться.
получение Вами письма не доказано, если привлечение состоится в Ваше отсутствие - это уже основание для отмены постановления.
+ умышленное непредставление, либо представление заведомо недостоверных сведений практически недоказуемо.

а по поводу доказывания незаконного предпринимательства - солидарна с вышеизложенным

Позвонил.
Сказали, что надо прийти и написать объяснительную, что я получал по внешнеторговым контрактам и зачем..

изначально избегайте формулировки внешнеторговый контракт - просто говорите, что Вы как физ.лицо получили зап.части по заказу путем пересылки международным почтовым отправлением.
в принципе, можете там показаться, но объяснение просто так не берут. выясните, в рамках чего Вас запрашивают - посмотрите документ, на основании которого ведется проверка. тогда уже ориентируйтесь - в любом случае, не признавайтесь, что от созаказчиков Вы брали деньги за товар

Я по телефону сказал, что никакого контракта нет, попросили принести, что есть.
Если не признаваться, что я взял деньги с других людей на покупку, то получается мне надо говорить, что я все купил для себя лично, на свои деньги. А они спросят зачем вам столько однотипного товара, куда дели?

налоговая - агент валютного контроля.
при рассмотрении ситуации с признаками АП, они обязанны передать все доки на рассмотрение Росфиннадзору для принятия решения о виновности/невиности, и, в 1 случае, меры наказания / ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"/

раздали... это не их дела, Вы не обязаны отчитываться. пусть доказывают приобретение данного товара и его ввоз с целью последующей реализации. это невозможно.

про валюту даже не знаю, под какую статью Вас подводят

Думаю, что посетить инспектора стоит. (До 30 аплеля необходимо подать декларацию о доходах физическим лицам.) Я думаю, что Ваши доходы за 2009 год у них отражены в меньшей степени, чем суммы покупок запчастей и суммы уплаченные при таможенном оформлении. Скорее всего "отсюда ветер дует". Поэтому рекомендую сообщить своим "компаньонам", что укажите их фамилии в объясниловке. Они все подтвердят, что все было оплачено из "общака" и все встанет на свои места. Удачи.

Да ладно! А что ст 22 и 23 ФЗ-173 от 10.12.03 уже не действуют?;)

Ну, блин, ашиппся... Чо орать-то? Товарищ мне на это уже указал. Признаю. Но все-равно, полагаю, что не за этим его туда зовут.

Я не кричал... я просто подумал, что раз,модератор на форуме выполняет роль милиционера, то, из лучших побуждений, надо поступить как в том совдеповском анекдоте.Мужик подходит к миллиционеру и говорит: -Давай я тебе политический анекдот расскажу?
-Да ты что?Я же милиционер!
-А я тебе два раза расскажу!

И хто ты...после этого???:D

В общем сходил, написал объяснительную, что все куплено для себя лично. Не знаю хватит ли им этой бумажки или нет. Про "а не продали ли вы их" не спрашивали..

Я? Кто и был... а вот ты хто? Озадачил вчерась-вот я о миллионах и думал, когда писал.;)