Штраф Росфиннадзора за несвоевременное предоставление подтверждающих документов.
 

Добрый день.
У кого есть опыт общения по вопросам Штраф Росфиннадзора за несвоевременное представление подтверждающих документов.

:confused::confused::confused:

Хотят выставить два штрафа на юр. лицо по 50 000р. по одной декларации просрочка на 10дней у второй 15. В суд за незначительность подавать не вижу смысла .
Но узнал такую тему что эти штрафы можно выставить на должностное лицо и тогда штраф будет равен примерно 4000т.р.
Внимание вопрос:
Какие доки нужно предоставить для того чтобы было на должностное лицо или есть какой-нибудь другой вариант?

1. У многих...
2. Вряд ли соглашусь с Вами:
Несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок -
влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
К Вам, как к юр.лицу, штраф применят ту часть, что надо!

То есть я не могу повернуть так что виноват только я и штраф только мне без юо.лица.
Я правильно понял?

Теперь, внимание, правильный ответ! :D

с 26.10.2010 будет действовать новая редакция части 6-й:
"6. Несоблюдение установленных порядка и (или) сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, нарушение установленных правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок -".

Причина: все потому, что ВАС ранее писал такое письмишко:



Часть 6 статьи 15.25 КоАП РФ предусматривает административную ответственность, в частности, за несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям.
В практике рассмотрения арбитражными судами дел по оспариванию субъектами внешнеэкономической деятельности постановлений о привлечении их к административной ответственности, предусмотренной данной нормой, возник вопрос о том, являются ли документы, подтверждающие осуществление валютных операций, и справки об этих документах формами учета и отчетности.
Поскольку единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления устанавливаются Центральным банком Российской Федерации, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации обратился в Центральный банк Российской Федерации с соответствующим запросом.

КонсультантПлюс: примечание.
С 27 января 2008 года действует Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж.

Из поступившего ответа следует, что в настоящее время в отношении резидентов, не являющихся уполномоченными банками, а также нерезидентов формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления Банком России не установлены.
Высший Арбитражный Суд Российской Федерации рекомендует арбитражным судам учитывать позицию Центрального банка Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании постановлений административных органов о привлечении данных лиц к административной ответственности, предусмотренной частью 6 статьи 15.25 КоАП РФ.

В.Л.СЛЕСАРЕВ

Так что Вам нынче можно отпинаться и обойтись вовсе без штрафа, ибо подтверждающие документы не являются формами учета/отчета и за их несвоевременное предоставление в банк ответственность наступит только с 26.10.2010.

Покажите в РФН это письмо (они и сами о нем знают, так что покажите, что и Вы знаете :D). Удачи!

Если мне это поможет., то вам огроОООООООный респект и коняк

Теперь (внимание!) еще более правильный ответ:

("Консультант"... собака... выбросил меня в тот самый момент, когда я собирался прочитать Указание ЦБ РФ от 10.12.2007 N 1950-У - обновлялся, змей...)

ЦБ РФ долго не дрых, выпустив вышеуказанное 1950-У, что и свело на нет все профиты от письма ВАС:




Настоящее Указание на основании статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117) устанавливает формы учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж.
1. Формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, являются документы, требования о представлении которых в уполномоченный банк установлены Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859, 4 сентября 2006 года N 8209, 10 августа 2007 года N 9980 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36, от 13 сентября 2006 года N 51, от 15 августа 2007 г. N 46) (далее - Инструкция N 117-И), и Положением Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года N 5848 ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004 года N 35) (далее - Положение N 258-П), а именно:
1.1. справка о валютных операциях, указанная в пункте 1.2 Инструкции N 117-И и составляемая в соответствии с приложением 1 к Инструкции N 117-И;
1.2. справка о поступлении валюты Российской Федерации, указанная в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 Инструкции N 117-И и в пункте 2.6 Положения N 258-П, составляемая в соответствии с приложением 2 к Положению N 258-П;
1.3. справка о подтверждающих документах, указанная в пункте 2.2 Положения N 258-П и составляемая в соответствии с приложением 1 к Положению N 258-П.
Документы, являющиеся в соответствии с настоящим Указанием формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, представляются в уполномоченный банк в порядке и в сроки, установленные Инструкцией N 117-И и Положением N 258-П.
2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ

PS: коньяк не нужен... Сочувствую...

Слазьте с дерева! с)

Пойдем пить коньяк? Дык - отказался уже... :(

То есть по любому штраф.
А как тогда можно повернуть чтобы только должностное лицо ответило.
Так как мне кажется что если я покажу должнастную инструкцию и оправдания что виноват только я и ни кто другой - не проканают.
?

По каким критериям будут судить должностное лицо виновато или Юр?

Должностное лицо наказывают наравне с юридическим - не наоборот... Если не накажут должностное - значит проявят снисхождение...

КоАП
Статья 2.1. Административное правонарушение

1. Административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.
2. Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
3. Назначение административного наказания юридическому лицу не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение виновное физическое лицо, равно как и привлечение к административной или уголовной ответственности физического лица не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение юридическое лицо.

Если ранее юр.лицо не привлекалось к ответственности по аналогичным статьям, если документы предоставили с небольшой просрочкой, можно накатать в РФН маляву со слезами и просьбой освободить от ответственности по малозначительности. При этом описАть внезапную болезнь лица, ответственного за предоставление документов, ответственного за ВСЁ должностного лица, а также муки совести, которыми терзаются до сих пор все руководители юр.лица...
При предварительной беседе в РФН говорить, что обязательно обжалуете их несправедливое решение в суде и рассказывать о сложившейся в судах практике осовобождения "первоходок" от ответственности...

Пытался закрыть дело по малозначительности.....Им прокуратура негласно запретила прекращать дела по малозначительности.Так что только суд.

Ну раз на раз не приходится... да и слишком много нюансов тут... иной раз идут навстречу...

Может есть у кого пример поясненительтного письма для них чтоб хоть пример перед глазами видеть, а то хрен знает хоть в какой форме, как много надо слез, фактов, номеров документов?
Может сохранилась у кого такая штука, если бы поделились был бы несметно рад!!

Как обгонял?Как подрезал?Типа этого что ли?Посмотрю у себя ...

Ну типа того....

Росфиннадзор - беспредельщики. Снимать копии при ознакомлении не дают, знакомиться дают только до вынесения решения. Как правило, вариант 1 - обжаловать в арбитраж по нарушению процедуры. И самим закладывать мины, чтобы процедуру эту они по любому нарушили

Где - как...

я сугубо про Питер, других не знаю

Рааскажу Вам, что РФН есть во всех других регионах... аки спрут распространяет он свои щупальца по стране...

или шутки у вас своеобразные или совсем-совсем самым экспертом себя считаете. Как быдто насчет по всей стране - кто-то не знает.

наверное - своеобразные... как тут не пошутить, когда пишете: "РФН - беспредельщики... других не знаю" :D

Это как?

(пожал плечами) обычные растяжки...

Это значит искуственно создавать ситуацию, при которой они грубо нарушают процедуру, часто не зная, что в суде их решение из-за этого отменят
А по процедуре много там всего: извещения, право на ознакомление, на личное участие при рассмотрении, сроки и т.п.
Я вот заложил 2 момента. На днях получу по почте 12 постановлений со штрафами на 480 тыс. в сумме. и в арбитраж, пока в силу не вступили.

Возможно это наглость, но был бы безгранично рад если даром поделитесь подробностями, можно в личку чтоб рфн не узнал)))

нормально тама всё....у Жукова...два раза в росфине административку Балтики закрывал...

Так вот как!!!??? а то все закрываю и закрывают, а инфой чтоб с госвом не делится ни кто делится не хочет!:(

посмотрите для начала мою статью в "Таможенное дело" № 1 2009 г.

что там нормально?! когда приносят 12 папок с делами, которые ты впервые видишь, и говорят, что снимать копии нельзя, можете делать выписки. И так ко всем. Я лучше в арбитраже их опрокину и взыщу адвокатские по каждому делу 50 штук. В след. раз будут умнее

Ваууууу!.. (т.е. WOW!..) :prankster2: (это шутка юмора, ежели что...)

Коллеги, приветствую!

У меня схожая ситуация.

Забыли вовремя занести в банк ГТД по нескольким паспортам сделок (ПС).
В рамках каждого ПС по 4..5 ГТД. Просрочка в некоторых случаях до пары месяцев.

Пока получил запросы из таможен (как от агентов таможенного контроля) о предоставлении копй справок о подтверждающих документах (СПД).

На один запрос уже ответил. Приложил просроченные Справки. Но, пожалуй, поторопился... Жду протокол и постановление о правонарушении.

На некоторые еще не ответил... Ломаю голову как поступить, чтобы минимизировать количество штрафов...

Кто скалкивался с подобным, скиньте, пожалуйста, текст жалобы/ходатайства/или еще чего в суд, призывающей к признанию незначительности содеянного.

Добрый вечер! Помогите советом, пожалуйста:)
У нас просрочка по предоставлению в банк справок о подтверждающих документах по договору транспортного экспедирования (около 20 нарушений). Налоговая запросила у банка протокол о нарушениях валютного законодательства. Ждемс...
В качестве подтверждающих документов в банк предоставляли акт выполненных работ+счет. В банк предоставляли заверенные копии актов, которые были подписаны только со стороны экспедитора.
Если сейчас подписать акты с нашей стороны более поздним числом и давить на то, что в банк предоставлялись не доконца оформленные подтверждающие документы, возможно ли избежать наказания. И второй вопрос - наказывать будут за каждую справку или по одному ПСИ все нарушения будут рассматриваться как одно, что скорее всего маловероятно.:))).

с малозначительностью фокус не пройдет, 90 % что не пройдет. судебная практика (если до обжалования дло дойдет) уже практически сложилась - 90 % судов не принимают во внимание ходатайство лица о применении положений ст. 2.9 КоАП РФ.
если дела уже возбудили или вот-вот возбудят, необходимо "толкать" и таможню и Росфиннадзор на процессуальные нарушения, варианты есть, главное красиво все сделать.

Евген, когда ГТД подавали? когла выпустили? когда в банк справку подали?

Подавали этим летом, выпускали в течение недели. Справки занесли спустя пару месяцев после выпуска...

А что значит "процессуальные нарушения" ?

И как "красиво все сделать"?

самое простое и действенное - составление протокола об АП без приутствия лица и его надлежащего уведомления. Соответственно и процедура рассмотрения дела без присутствия лица без его надлежащего уведомления.