Валютный контроль при реэкспорте и при отсутствии ПСи
 

Добрый день!

Подскажите, пож-ста, осуществляется ли валютный контроль, если товар ввезен в РФ по выпуску в свободное обращение и потом вывезен по реэкспорту по причине , например, брака- т.е. была предоплата, товар вовремя ввезли, в банке закрыли сделку, а потом этот товар вывезли- банк или финнадзор следит за возвратом денег или новым ввозом товара и каким образом?
И при ввозе товара на сумму менее 50000 долларов без открытия паспорта сделки, в какой форме осуществляется валютный контроль? Т.е. если оплатили 40000долл, а ввезли на 30000, банк или финнадзор контролирует каким-то образом, что 10000 надо вернуть или ввезти на них товар?

Если по контракту Был ПС, то обе декларации автоматом упадут в банк и он будет знать обо всём и соответственно, если не предоставите СПД, СВО или не поступила валюта / не был ввезён товар, на конец года или на момент завершения контракта + 180 дней сдаст Вас в Росфиннадзор.


Банк как налоговый агент вправе запросить у Вас документы.
Если Вы не предоставляете, может настучать в Росфиннадзор.
Формально за непредоставление документов по запросу, ответственность небольшая, но за этим последует наверняка разбор полетов по полной.

Если вернете товар, банку это фиолетово.
Если Вам придут деньги, то попадут исключительно на Ваш транзитный счет. И не будут зачислены на расчетный счет, пока не сообщите банку основание платежа, например, что это возврат денег по контракту.

Если у Вас предоплата, то при сумме менее 50000USD ПС не оформляется и СПД не предоставляется. Т.е. Вы никак не отчитываетесь за платеж. При каком-либо возврате денежных средств, см. выше.
При постоплате, СПД не предоставляется, даже при оформленном ПС.

Если постоплата и нет ПС, то ДТ в банк не упадет. Совсем.

ИМХО не совсем корректно выражаетесь коллега.
Если нет ПС, то ДТ в банк не упадет. Совсем.;)

Согласен. Совсем. Даже по пятницам. :)

1.Если банку фиолетово, получается, можно ввезти беспошлинный товар на миллион долларов, потом его вернуть (реэкспортировать)- и таким образом вывезти деньги за границу с затратами только на транспорт?
2.Т.е. при импорте СПД представляется только на предоплате, при экспорте- на постоплате?

Так формально- можно сделать огромное кол-во контрактов, каждый на сумму менее 50000долларов и перевести по ним деньги за границу, а потом не завозить товар, и банк не обязан стучать в финнадзор (там вроде обязан только если более 600 000 и перевод сделан в страну, входящую в какой-то черный список по оружию и наркотикам)?

Ах вот какие у Вас мысли ... :)
1. Если Вы вернули товар, то должны сообщить об этом банку. И тут возникает вопрос возврата денег или другая поставка товара.
2. Вот коротко и ясно по СПД и прочее из двух банков:

Вдогонку: на посту тоже есть ВК. И при реэкспорте по данному ПС, ДТ тоже попадет в банк. Но лично не проверял.

Можно.
По разному можно: собрать кучу народу или компаний и каждый оплатит по 49999USD.

Хочу лишь напомнить слова Аль Пачино: