Правила оформления инвойса
 

Здравствуйте!

Понимаю, что вопрос дурацкий, но может кто-то подскажет быстрее, чем я сама лопатить законодательство буду...

С 1 октября обязали в счетах-фактурах прописывать коды ТН ВЭД. Наша бухгалтерия ставит их согласно ДС, но там коды не соответствуют реальным (например, указаны только первые 4 цифры кода, а то и вовсе под одну гребёнку разные товары записаны).
В спецификациях (и, соответственно, в инвойсах на экспорт) я коды выверяю, т.е. ставлю правильные, которые потом в декларацию и форму таможенной статистики идут.

Юристы говорят, мол, убирайте коды ТН ВЭД из инвойсов и спецификаций, а в счетах-фактурах пусть остаются как в ДС, т.е. чаще всего неверные.
Они апеллируют к тому, что нас ничто не обязывает указывать коды ТН ВЭД в инвойсах (при отгрузке вне ТС), тем более, мол, мы не обязаны указывать верные коды. Якобы, можно указать согласно ДС, а там хоть трава не расти.
:(

На какую законодательную нормативку я могу сослаться, убеждая их, что надо указывать именно верные коды, а не то, что в ДС прописано?

И ещё - где-то прописано в законодательстве, что код ТН ВЭД должен в инвойсах экспортных прописываться? Или это на самом деле необязательно?

Очень прошу помочь!
Заранее благодарю!

нет такого требования

Но в счетах-фактурах при экспорте в страны ТС, его прописывать надо!

Указание кода ТН ВЭД обязательно с 01.10.17 при экспорте в страны ЕАЭС.
Форму счета-фактуры дополнили графой 1а "Код вида товара". Заполняют ее компании, которые занимаются поставками в страны Евразийского экономического союза. То есть в Армению, Белоруссию, Казахстан и Киргизию. Эти организации ставят в новой графе код по ТН ВЭД ЕАЭС.

Постановление от 19.08.2017 № 981.

в с/ф да.
По инвойсу есть только рекомендации, ЕСовские.
А убеждать каким-нить приказом, что делать надо правильно... Странно, неправда ли? :)

Да я-то понимаю, что указывать коды в инвойсах - правильно. Но юристам и бухгалтерии вынь да полож нормативку, по которой мы обязаны именно так делать.
У меня руки опускаются уже :( .

В инвойсах необязательно указывать.

/дубль

Тогда зайдём с другого края.

Бухгалтерия говорит, что они могут указывать в счетах-фактурах для ТС коды только согласно ДС. Это верно? Или всё же там надо указывать верные коды, которые потом в статформах будут указаны. Чем это регламентировано?

Лучше по таможенной декларации. У нас уже таможня задавала вопросы при проверке статдекларации по ценам к примеру, по наименованию товара. Скорее всего и коды будут перепроверять.

какой код
 

Добрый день!
Не увидела в разделе о какой таможенной операции шла речь.

Мой бывший глав. бух всегда требовала, полное соответствие номенклатуры, количества, и различных признаков в приходных документах с таможенной декларацией.

Если я правильно поняла то речь идет об отгрузках по ТС. Но выскажусь по обоим случаям.

1. Если товар произведен РФ и отгружается в страны ТС, то по логике правильно отталкиваться от разрешительных документов которые относятся к товару. Тут кодировкой видимо занимается тот кто оформляет реализацию.

2. Если же товар привезли из вне, то указывать в отгружаемом товаре необходимо именно тот код который был заявлен в импортной декларации.