Как таможня определяет "иностранное физическое лицо"?

GREAKLY · 02.05.2013, 17:21 #15

Банки тоже пытаются разобраться с тем, как определять резидентство в финансовых вопросах:

Письмо АРБ Министру иностранных дел Российской Федерации Лаврову С.В. "Об отнесении физических лиц – граждан Российской Федерации к категории «резидентов» и «нерезидентов»"

Исх. № А-01/5-452
от 31.07.2012

Министру иностранных дел
Российской Федерации
Лаврову С.В.

Об отнесении физических
лиц – граждан Российской
Федерации к категории
«резидентов» и «нерезидентов»

Уважаемый Сергей Викторович!

Обращаемся к Вам по просьбе банков – членов АРБ в связи с вопросами возникающими с вступлением с 5 июня 2012 года в силу Федерального закона от 6 декабря 2011 года № 406-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в части упрощения процедур валютного контроля» (далее – Закон № 406-ФЗ), в соответствии с которым для целей применения Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) должны измениться категории «резидент» и «нерезидент» применительно к физическим лицам.

Из подпункта «а» пункта 6 части 1 статьи 1 Закона о валютном регулировании в редакции Закона № 406-ФЗ следует, что резидентами считаются физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года.

В связи с такой редакцией возникают следующие вопросы о порядке применения указанной нормы.

1) какие документы должен предъявить гражданин Российской Федерации для доказательства своего постоянного проживания (временного пребывания) в иностранном государстве?

2) какие отметки должны быть на таких документах?

3) необходимо ли контролировать фактический срок постоянного проживания (временного пребывания) в иностранном государстве?

4) должен ли срок постоянного проживания (временного пребывания) «не менее года» быть непрерывным.

В целях обеспечения корректного применения кредитными организациями Закона о валютном регулировании просим высказать позицию МИД России по указанным вопросам применения валютного законодательства.

С уважением,

Президент
Тосунян Г.А.

GREAKLY Эксперт Регистрация: 10.04.2011 Сообщений: 1,219 Благодарности: отдано: 53 получено: 80/73	02.05.2013, 17:21 #15 Банки тоже пытаются разобраться с тем, как определять резидентство в финансовых вопросах: Письмо АРБ Министру иностранных дел Российской Федерации Лаврову С.В. "Об отнесении физических лиц – граждан Российской Федерации к категории «резидентов» и «нерезидентов»" Исх. № А-01/5-452 от 31.07.2012 Министру иностранных дел Российской Федерации Лаврову С.В. Об отнесении физических лиц – граждан Российской Федерации к категории «резидентов» и «нерезидентов» Уважаемый Сергей Викторович! Обращаемся к Вам по просьбе банков – членов АРБ в связи с вопросами возникающими с вступлением с 5 июня 2012 года в силу Федерального закона от 6 декабря 2011 года № 406-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в части упрощения процедур валютного контроля» (далее – Закон № 406-ФЗ), в соответствии с которым для целей применения Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) должны измениться категории «резидент» и «нерезидент» применительно к физическим лицам. Из подпункта «а» пункта 6 части 1 статьи 1 Закона о валютном регулировании в редакции Закона № 406-ФЗ следует, что резидентами считаются физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года. В связи с такой редакцией возникают следующие вопросы о порядке применения указанной нормы. 1) какие документы должен предъявить гражданин Российской Федерации для доказательства своего постоянного проживания (временного пребывания) в иностранном государстве? 2) какие отметки должны быть на таких документах? 3) необходимо ли контролировать фактический срок постоянного проживания (временного пребывания) в иностранном государстве? 4) должен ли срок постоянного проживания (временного пребывания) «не менее года» быть непрерывным. В целях обеспечения корректного применения кредитными организациями Закона о валютном регулировании просим высказать позицию МИД России по указанным вопросам применения валютного законодательства. С уважением, Президент Тосунян Г.А.

	Ответить с цитированием