шеф монтаж - стоимость

[пенсионер]

Надо до подписания контракта считать что выгоднее- выделять шеф монтаж как услугу иди включать его в стоимость товара.
Можно предположить, что при нынешних ставках ввозных пошлин второй вариант предпочтительней. Так если ставка пошлины 0 %, то НДС уплаченный таможне ставиться на вычет в налоговой декларации, то в итоге затрат фактически на таможенные платежи нет.

При первом варианте ( шеф монтаж как услуга ) со стоимости работ покупатель как налоговый агент должен удержать НДС с продавца до перечисления ему денег. Интересно Вы удержали или банк не заметил ?.
При этом это ( про удержание НДС ) должно быть прописано в контракте. Если это не прописано, то уже к стоимости работ надо начислить НДС и уплатить его в бюджет. Это НДС можно также поставить на вычет.
Однако есть еще налог на доходы иностранных юридических лиц ( бухам изучать, много нюансов, не берусь по безграмотности давать полный комментарий ) по ставке 20 % который так же должен удержать или заплатить их из своих средств покупатель как налоговый агент если деятельность инофирмы не образует постоянного представительства( в налоговом смысле ). Вероятно это так у Вас. Это налог можно не платить если между странами есть договор об избежание двойного налогообложения, но что бы его применить надо бухам это уметь делать.
Так же в некоторых таможнях выделение стоимости шефмонтажа иногда рассматривают как попытку занизить таможенную стоимость и требуют ее включить в ТС, а потом предоставляйте документы и мы скорректируем ТС и вернем платежи. Это геморрой.
Вывод. Если опыта нет у бухов, то проще и скорее всего выгоднее сейчас изменить контракт и включить шеф монтаж в фактурную стоимость

[Johnix]

просто на всякий случай

[Королева Англии]

просто на всякий случай

Спасибо за документ ! Получается, что если фактически это оборудование, но таможня присваивает код товара из 85 группы, то вычет заявлять нельзя?

[Ротмистр]

Спасибо за документ ! Получается, что если фактически это оборудование, но таможня присваивает код товара из 85 группы, то вычет заявлять нельзя?

С чего такой вывод? В 85 группе есть, например, промышленные печи. Или вся совокупность телевизионного многокомпанентного оборудования, сложное локационное оборудование. И исключать из них стоимость шеф-монтажа можно и нужно.
Это из электробритвы или бытового пылесоса нельзя.

[пенсионер]

А вот интересно мне какой код вида контракта указан в паспорте сделки 2 или 9 ?

[att77]

А вот интересно мне какой код вида контракта указан в паспорте сделки 2 или 9 ?

нету у них ПС.

[ПреведЪ]

А вот интересно мне какой код вида контракта указан в паспорте сделки 2 или 9 ?

нету у них ПС.

Был бы ПС, был бы 9. Ибо сказано:

9 - Контракт, условиями которого предусмотрены как вывоз (ввоз) резидентом товаров с территории Российской Федерации (на территорию Российской Федерации), так и выполнение работ, и (или) оказание услуг, и (или) передача информации, и (или) результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включая вывоз (ввоз) с территории Российской Федерации (на территорию Российской Федерации) товаров для их переработки, строительство объектов за рубежом или в Российской Федерации.

в контракте и спецификации прописана отдельно стоимость оборудования и шеф - монтажа.Оплата по контракту - в т.ч и за шеф монтаж уже прошла.

[punch_s]

День добрый!

Шеф-монтаж как распределяем в ДТС? По стоимости? По весу? По наитию?

[пенсионер]

Был бы ПС, был бы 9. Ибо сказано:

Мне кажется Королева прочитала вежливо поблагодарила и проигнорировала.
Даже не ответив на вопрос удержали ли они с продавца и заплатили ли НДС со стоимости услуги. Из сказанного мной ниже следует, что если грамотных людей на фирме нет, то шеф монтаж всегда лучше включать в стоимость товара. И это не поздно сейчас сделать в ДТ тем более инвойс есть. Таможня только за, контракт можно поправить на всякий случай и потом, продавцу все равно он ничего не понимает в нашем дерьме.

Надо до подписания контракта считать что выгоднее- выделять шеф монтаж как услугу иди включать его в стоимость товара.
Можно предположить, что при нынешних ставках ввозных пошлин второй вариант предпочтительней. Так если ставка пошлины 0 %, то НДС уплаченный таможне ставиться на вычет в налоговой декларации, то в итоге затрат фактически на таможенные платежи нет.

При первом варианте ( шеф монтаж как услуга ) со стоимости работ покупатель как налоговый агент должен удержать НДС с продавца до перечисления ему денег. Интересно Вы удержали или банк не заметил ?.
При этом это ( про удержание НДС ) должно быть прописано в контракте. Если это не прописано, то уже к стоимости работ надо начислить НДС и уплатить его в бюджет. Это НДС можно также поставить на вычет.
Однако есть еще налог на доходы иностранных юридических лиц ( бухам изучать, много нюансов, не берусь по безграмотности давать полный комментарий ) по ставке 20 % который так же должен удержать или заплатить их из своих средств покупатель как налоговый агент если деятельность инофирмы не образует постоянного представительства( в налоговом смысле ). Вероятно это так у Вас. Это налог можно не платить если между странами есть договор об избежание двойного налогообложения, но что бы его применить надо бухам это уметь делать.
Так же в некоторых таможнях выделение стоимости шефмонтажа иногда рассматривают как попытку занизить таможенную стоимость и требуют ее включить в ТС, а потом предоставляйте документы и мы скорректируем ТС и вернем платежи. Это геморрой.
Вывод. Если опыта нет у бухов, то проще и скорее всего выгоднее сейчас изменить контракт и включить шеф монтаж в фактурную стоимость

[ПреведЪ]

Мне кажется Королева прочитала вежливо поблагодарила и проигнорировала.
Даже не ответив на вопрос удержали ли они с продавца и заплатили ли НДС со стоимости услуги. Из сказанного мной ниже следует, что если грамотных людей на фирме нет, то шеф монтаж всегда лучше включать в стоимость товара. И это не поздно сейчас сделать в ДТ тем более инвойс есть. Таможня только за, контракт можно поправить на всякий случай и потом, продавцу все равно он ничего не понимает в нашем дерьме.

Таможня-то - за... А вот как правильно отражать НДС, который должен был быть уплачен за нерезидента, проводившего монтаж, а фактически уплачен при таможенном оформлении ввозимого товара - эту головоломку решать главбуху. И это только кажется, что налоговая проверка сравнит только цифры и успокоится, увидев, что они одинаковые...