Декларирование наличных денежных средств, ввозимых физиком НЕ для личного пользования

[IM-EX]

а можно в контракте прописать - оплата наликом в стране покупателя?)))

А может и можно.
ВК запрещает где оплату в недеревянных? Правильно, на территории РФ.
Юридической силы на территории гейропы не имеет, так что в принципе ИПшник ничего не нарушает, раскрашивая там яйца ЛГБТ сообществу за кэш.
Вопрос налогового за работу без разрешения у них там, пусть их и касается.
Так что по идее если он хочет соблюсти букву закона Рассейского, то он просто обязан при ввозе заявить что вот такой он честный и зелень в кэше он получил как ИП. А при внесении на счет ИП (а не своей личной карты) в банке, предоставить документ подтверждающий декларирование кэша на границе.
Ну а надумает на личную карту вдруг покласть, не забыть в 3-НДФЛ учесть сумму и 13 % отвалить.

[ЮрийМПВ]

А может и можно.
ВК запрещает где оплату в недеревянных? Правильно, на территории РФ.
Юридической силы на территории гейропы не имеет, так что в принципе ИПшник ничего не нарушает, раскрашивая там яйца ЛГБТ сообществу за кэш.
Вопрос налогового за работу без разрешения у них там, пусть их и касается.
Так что по идее если он хочет соблюсти букву закона Рассейского, то он просто обязан при ввозе заявить что вот такой он честный и зелень в кэше он получил как ИП. А при внесении на счет ИП (а не своей личной карты) в банке, предоставить документ подтверждающий декларирование кэша на границе.
Ну а надумает на личную карту вдруг покласть, не забыть в 3-НДФЛ учесть сумму и 13 % отвалить.

ну давай чутка масштабнее! пускай лбгт сами за евроценты свои яйца красят

скажем хочу я продать 100 тонн сена дяде Ляо Сяо Мяо, а он и говорит - калифана, у меня аллергия на банки! не буду цифровые денежки тебе переводить, хочу тебе лично в руки передать мешок с бумажками, глядя в твои честные глаза! и руку пожать твою мужественную
законно ли будет мне таким образом реализовать 100 тонн сена и лично съездить в другую страну получить кэш за свой товар, а потом на границе задекларировать как оплату по контракту???

[IM-EX]

ну давай чутка масштабнее! пускай лбгт сами за евроценты свои яйца красят

скажем хочу я продать 100 тонн сена дяде Ляо Сяо Мяо, а он и говорит - калифана, у меня аллергия на банки! не буду цифровые денежки тебе переводить, хочу тебе лично в руки передать мешок с бумажками, глядя в твои честные глаза! и руку пожать твою мужественную
законно ли будет мне таким образом реализовать 100 тонн сена и лично съездить в другую страну получить кэш за свой товар, а потом на границе задекларировать как оплату по контракту???

Повеселились и харэ.
Нельзя.
173-ФЗ оговаривает все допустимые между ЮЛ (и ФЛ) операции и порядок их совершения.
Описанная не попадает под допустимые, потуму будет вне рамок правового поля.
Открывай счет в забугорье и вноси кэш там на этот счет.
Ставь ИМНС в известность об открытии счета и переводи в РФ.
Все возможные исключения использования кэша перечислены в п. 2,3 ст. 14 ФЗ.

[GREAKLY]

Повеселились и харэ.
Нельзя.
173-ФЗ оговаривает все допустимые между ЮЛ (и ФЛ) операции и порядок их совершения.
Описанная не попадает под допустимые, потуму будет вне рамок правового поля.
....
Все возможные исключения использования кэша перечислены в п. 2,3 ст. 14 ФЗ.

ФЗ-173 и ФЗ-14 не действуют за пределами РФ, где произошла оплата за сено. Так что ИП ничего не нарушил.

ИП-матрешечник, кстати, реальный пример. Куча народу ("художники"), изготавливающие какие-то предметы искусства (картины, иконы, керамика, литье, и.т.д.), продают свои произведения на розничных арт-выставках за границей. Местные власти ничего не имеют против. Заплати налоги (НДС - в Европе, налог с продаж - в США, плюс, иногда, сбор за торговое место (некий аналог вмененки)) и торгуй сколько влезет. Стандартная бизнес-виза это вполне позволяет.

Как Вы понимаете, люди на выставках платят кэшем. ИП-матрешечнику ничто не мешает брать этот кэш, так как все российские законы, касающиеся кассовых аппаратов, чеков и прочей ерунды за пределами РФ не действуют. При этом, если ИП использует УСН "доходы", то в РФ он должен платить налог не 13%, а 6% со своего дохода. Так, например, платят налоги все российские профессиональные игроки в покер. Когда они выигрывают мешок денег в Вегасе это - доход не физического лица, а ИП.

Таким образом, ситуация, когда ИП едет назад в РФ и везет с собой наличные денежные средства не для личного пользования вполне реальна. Как с точки зрения таможни он должен поступить в ситуации, когда сумма менее $10,000 (при $10,000+ все понятно)? Должен он их декларировать или нет?

[IM-EX]

ФЗ-173 и ФЗ-14 не действуют за пределами РФ....

Вот я тоже так считал, но...
"Статья 2. Сфера действия настоящего Федерального закона и отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом
Настоящий Федеральный закон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами за пределами территории Российской Федерации, а также валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями на территории Российской Федерации, а также валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля (далее также - органы и агенты валютного контроля). - абзац в редакции Федерального закона № 218-ФЗ от 21.07.2014"

ИМХО внутренние для нахождения за пределами РФ, это и будут любые национальные тугрики.

[GREAKLY]

Вот я тоже так считал, но...
"Статья 2. Сфера действия настоящего Федерального закона и отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом
Настоящий Федеральный закон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами за пределами территории Российской Федерации, а также валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями на территории Российской Федерации, а также валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля (далее также - органы и агенты валютного контроля). - абзац в редакции Федерального закона № 218-ФЗ от 21.07.2014"

Если следовать этой логике, то все российские туристы, покурившие марихуаны в Амстердаме, должны по возвращению в РФ быть привлечены к ответственности.

[IM-EX]

Если следовать этой логике, то все российские туристы, покурившие марихуаны в Амстердаме, должны по возвращению в РФ быть привлечены к ответственности.

А вот это вы зря вслух сказали.
Такую наводку наркодерам предоставили для выполнения плана.

Не соглашусь.

А национальные тугрики являются часть понятия "валютные ценности":

ФЗ-173, ст.1, ч.1, п.2 и п.5

2) иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

5) валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги;

Значит все таки 173-ФЗ протянул свою лапу и на резидентов вне РФ.
Вот и делайте выводы по ввозу нала?
Запретить и непущщать.
А если серьезно, подход будет следующий: "НПА не предусмотрен, значит запрещен".
А в чем проблема у ИП, привезти эти баксы как ФЛ и внести на счет ИП в РФ как собственные средства ФЛ?

[GREAKLY]

Но Бог с ней, с этой казуистикой. Меня в данной ситуации больше интересует другое. Как с точки зрения таможни должен поступить физик-ИП в ситуации, когда он ввозит в РФ наличные денежные средства не для личного пользования и их сумма менее $10,000? При $10,000+ все понятно (нужно декларировать в любом случае). А при сумме менее 10000$? Обязан он их задекларировать или нет?

[GREAKLY]

ИМХО внутренние для нахождения за пределами РФ, это и будут любые национальные тугрики.

Не соглашусь.

ФЗ-173, ст.1, ч.1, п.3 и п.4:

3) внутренние ценные бумаги:

а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;

б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации;

4) внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам;

А национальные тугрики являются часть понятия "валютные ценности":

ФЗ-173, ст.1, ч.1, п.2 и п.5

2) иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

5) валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги;

[GREAKLY]

Открывай счет в забугорье и вноси кэш там на этот счет.
Ставь ИМНС в известность об открытии счета и переводи в РФ.

Э-э-э, насколько я понимаю, ФЗ-173 как раз требует обратного. Сначала открываешь в забугорье счет, затем сразу уведомляешь об этом налоговую. Тем не менее, деньги ты по-прежнему имеешь право получать только на российский счет. И только после уплаты налогов их можно переводить на зарубежный.

Однако, это все иррелевантно. Открыть счет за рубежом россиянину сейчас очень трудно. Во многих европейских странах - невозможно. Поэтому у ИП-матрешечника нет зарубежного счета и нет возможности положить туда деньги.