Нарyшение 15-и дневного срока предоставления подтверждающих документов в банк

[Амадеус]

Приветствую и снимаю шляпу перед Вами, уважаемые Эксперты!

ГТД и Справка о подтверждающих документах своевременно не были предоставлены банк. Прошло БОЛЬШЕ года. Правильно ли считать, что по истечении 1-го года (срок давности) наказания никакого не будет?
Заранее благодарю!

Приветствую и снимаю шляпу перед Вами, уважаемые Эксперты!

ГТД и Справка о подтверждающих документах своевременно не были предоставлены банк. Прошло БОЛЬШЕ года. Правильно ли считать, что по истечении 1-го года (срок давности) наказания никакого не будет?
Заранее благодарю!

Можете считать... Только вряд ли это Вам поможет - обычно контролирующие органы считают такое нарушение длящимся и запускают процедуру наказания. Однако, если Ваши юристы не из робкого десятка - можно пободаться... Тут почитайте...

Приветствую и снимаю шляпу перед Вами, уважаемые Эксперты!

ГТД и Справка о подтверждающих документах своевременно не были предоставлены банк. Прошло БОЛЬШЕ года. Правильно ли считать, что по истечении 1-го года (срок давности) наказания никакого не будет?
Заранее благодарю!

да, правильно так считать и хоть и базы под рукой нет, но это на 99%, потому шо если обязанность (за неисполнение которой и предусмотрена адм.отвт.) предполагает СРОК исполнения, правонарушение не является длящимся.

[Амадеус]

Можете считать... Только вряд ли это Вам поможет - обычно контролирующие органы считают такое нарушение длящимся и запускают процедуру наказания. Однако, если Ваши юристы не из робкого десятка - можно пободаться... Тут почитайте...

Благодарю Вас за ссылку на отличную статью!!!

Из приведенной Вами статьи: "Приведенные из практики примеры решений указывают на то, что суды склонны разрешать дела исходя из позиции, в соответствии с которой невыполнение обязанности к установленному законом сроку не является длящимся правонарушением."

То есть шансы, что оштрафуют, надеюсь, невелики.

[makson]

Приветствую и снимаю шляпу перед Вами, уважаемые Эксперты!

ГТД и Справка о подтверждающих документах своевременно не были предоставлены банк. Прошло БОЛЬШЕ года. Правильно ли считать, что по истечении 1-го года (срок давности) наказания никакого не будет?
Заранее благодарю!

Уточните Ваши контрактные условия оплаты: хто Вы есть: импортер???
Мне почему-то кажется, что очень велик шанс Вас наказать., т.к. если у ВАС по контракту была предоплата, и подтверждающего документа (ГТД на сумму или часть суммы предоплаты) в банке до сих пор нет (т.е. налицо лжеимпорт), а если в контракте прописана постоплата после завершения таможенного оформления в РФ, то как Вы до сих пор не заплатили контрагенту??? Оба эти варианта предполагают интерес со стороны Росфиннадзора или ЦБ, которые время от времени мониторят ваш банк на предмет таких вот ситуаций. А Если вдруг таможня запросит ведомость банковского контроля по этому паспорту сделки, то она в любом случае будет "кривая". Короче м.б. то же самое (п.6 ст. 15.25 КоАП). "Согласно пп. 1 п. 2 ст. 24 ФЗ от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам валютного контроля, которым также является Центральный банк, документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов, а также вести в установленном порядке учет, составлять отчетность по установленным формам и своевременно предоставлять ее Центральному банку".
Документы, указанные в п. 2.2 Положения Центрального банка РФ от 01.06.2004 N 258-П (с изменениями в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)
)"О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов.... предоставляются с учетом п. 2.4 Положения (зависит именно от Вашего контракта).

Короче, думаю, что ВАМ очень нужно как-то договариваться с вашим валютным контролером, да и вообще со своим банком надо дружить, особенно с ОВК и операционистом.

Благодарю Вас за ссылку на отличную статью!!!

Из приведенной Вами статьи: "Приведенные из практики примеры решений указывают на то, что суды склонны разрешать дела исходя из позиции, в соответствии с которой невыполнение обязанности к установленному законом сроку не является длящимся правонарушением."

То есть шансы, что оштрафуют, надеюсь, невелики.

К сожалению, я не могу сказать каковы Ваши шансы... Это, скорее всего, в суде решится, ведь нарушение Вы допустили... Юристы Ваши пусть готовятся - Росфиннадзор выкатит Вам статью пренепременно...
Поройтесь в нормативке (в том числе и здесь - на форуме - было недавно) по "валютной" статье - решения ВАС и пр. Найдете много интересного. А там уж решайте сами: платить 40 т.р. или в суд... Но шансы есть, это Вы, наверное, и сами поняли, т.к. год прошел... Все теперь будет зависеть от того, на какую сторону суд склонится...

[Амадеус]

Спасибо всем!
Предоплаты не было, сумма ничтожная; контрагент, с котроым мы постоянно работаем, про нее не то что забыл, но и не сильно напрягал по поводу отстутствия оплаты.
Похожая ситуация у меня была до вступления в силу письма (конец 2008г.), обратившего справку о подтверждающих док-тах в документ валютного контроля, а также разок после этого облажались на приличное количество ГТД. Сдается мне, что у Росфиннадзора контроль выборочный, так как в обоих случаях никаких писем с требованием уплатить штраф не получали.

[Амадеус]

Вроде как решили эти суммы перед продавцом (экспортером) закрыть следующими поставками, попросив его увеличить инвойсовую стоимость будущих поставок на соответствующие суммы, а забытые ГТД никуда не сдавать до тех пор, пока наш КоАП не повернется к учведу передом в вопросе толкования срока давности.
Как думаете?

[Len]

Вроде как решили эти суммы перед продавцом (экспортером) закрыть следующими поставками, попросив его увеличить инвойсовую стоимость будущих поставок на соответствующие суммы, а забытые ГТД никуда не сдавать до тех пор, пока наш КоАП не повернется к учведу передом в вопросе толкования срока давности.
Как думаете?

Т.е. ГТД еще у вас на руках ? Тогда я думаю - 1 год с момента сдачи ГТД в банк.

[Амадеус]

Почему? Момент нарушения был более 380 дней назад (365 + 15 дней на сдачу СПД и ГТД в банк). Так чаще всего считают суды.